AS DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA NEREVIDĒTS UN NEKONSOLIDĒTS FINANŠU PĀRSKATS PAR 2009.GADA 3 MĒNEŠIEM ( ) Sastādīts saskaņā ar Latv

Transkripts

1 AS DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA NEREVIDĒTS UN NEKONSOLIDĒTS FINANŠU PĀRSKATS PAR 2009.GADA 3 MĒNEŠIEM ( ) Sastādīts saskaņā ar Latvijas normatīvo aktu prasībām, Starptautiskajiem Grāmatvedības Standartiem, un Rīgas fondu biržas noteikumiem Daugavpilī 2009

2 Saturs Ziņas par uzņēmumu Vadības ziņojums Bilance Peļņas vai zaudējumu aprēķins Naudas plūsmas pārskats Pašu kapitāla izmaiņu pārskats Pielikumi Skaidrojošās piezīmes 14 Finanšu rādītāju apkopojums Paskaidrojumi un analīze par atsevišķiem finanšu pārskatu posteņiem

3 ZIŅAS PAR UZŅĒMUMU Uzņēmuma nosaukums Ditton pievadķēžu rūpnīca Uzņēmuma juridiskais statuss Akciju sabiedrība Vienotais reģistrācijas numurs Reģistrācija Uzņēmumu reģistrā Rīga, Reģistrācija Komercreģistrā Rīga, Juridiskā adrese Višķu ielā 17, Daugavpils, LV-5410, Latvija Pasta adrese Višķu ielā 17, Daugavpils, LV-5410, Latvija Pamatkapitāls LVL Publiskās uzrādītāja akcijas Vienas akcijas nominālvērtība 1.00 LVL Galvenā grāmatvede Valentīna Krivoguzova Pārskata periods Atbildīgās personas par pārskata sastādīšanu: Boriss Matvejevs, tālr , dpr@dpr.lv Nataļja Redzoba, tālr , dpr@dpr.lv 3

4 INFORMĀCIJA PAR VALDES UN PADOMES LOCEKĻIEM VALDE Valdes priekšsēdētājs Eduards Zavadskis, ievēlēts Valdes priekšsēdētāja vietnieks Pjotrs Dorofejevs, ievēlēts Valdes locekļi Nataļja Redzoba, ievēlēta Informācija par Valdes locekļiem piederošajām akcijām Valdes locekļi Īpašumā esošās akcijas * Skaits % Eduards Zavadskis ,0 Pjotrs Dorofejevs nav - Nataļja Redzoba ,03 PADOME Padomes priekšsēdētājs Boriss Matvejevs, ievēlēts Padomes priekšsēdētāja vietnieks Georgijs Sorokins, ievēlēts Padomes locekļi Jevgenijs Glinkins, ievēlēts Jevgeņijs Sokolovskis, ievēlēts Pāvels Samuilovs, ievēlēts Informācija par Padomes locekļiem piederošajām akcijām Padomes locekļi Īpašumā esošās akcijas * Skaits % Boriss Matvejevs nav - Georgijs Sorokins ,08 Jevgenijs Glinkins nav - Jevgeņijs Sokolovskis nav - Pāvels Samuilovs ,46 Informācija par Valdes un Padomes locekļu profesionālo pieredzi atrodama AS Ditton pievadķēžu rūpnīca mājas lapā internetā: *

5 AKCIONĀRI, KURIEM PIEDER VIRS 5% AKCIJU NO VISA SABIEDRĪBAS KAPITĀLA * Vārds, uzvārds vai nosaukums Akciju skaits, % Vladislavs Drīksne 20,39 Eduards Zavadskis 20,00 MAX Invest Holding SIA 13,16 Pāvels Samuilovs 9,46 Gatis Poišs 7,01 * Piezīme: Informācija sniegta, pamatojoties uz pilno AS Ditton pievadķēžu rūpnīca akcionāru sarakstu, ņemot vērā līdz sabiedrībai iesniegtos akcionāru paziņojums par līdzdalības iegūšanu un zaudēšanu. AKCIJU CENAS DINAMIKA Akciju cenas dinamika 2009., 2008.gada 3 mēnešos Akciju cenas dinamika 2009., 2008.gada 3 mēnešos LVL janv. 1.febr. 1.marts 31.marts periods

6 VADĪBAS ZIŅOJUMS Sabiedrības darbības rezultāti 2009.gada 3 mēnešos Neto-apgrozījums 2009.gada 3 mēnešos attiecībā pret prognozi tūkst. LVL (2 561 tūkst.eur) faktiski tika izpildīts 794 tūkst. LVL (1 130 tūkst.eur) apmērā, samazinājums tūkst. LVL (1 431 tūkst.eur) vai par 44%. Salīdzinājumā ar iepriekšējā gada līmeni neto-apgrozījums pārskata periodā ir mazāks par tūkst.lvl (1 784 tūkst.eur) vai par 39%. Zaudējumi 2009.gada 3 mēnešos pirms nodokļiem sastādīja -233 tūkst.lvl (-332 tūkst. EUR), kas ir par 274 tūkst.lvl (390 tūkst.eur) mazāk par prognozi. Zaudējumi pēc nodokļiem sastāda -262 tūkst.lvl (-373 tūkst.eur). Preču produkcijas izlaista tūkst.lvl (2 019 tūkst.eur) apmērā gada 3 mēnešu rezultāts ir mazāks par iepriekšējā gada 3 mēnešu rezultātu par 635 tūkst.lvl (904 tūkst.eur) vai par 69%. Šobrīd uz Austrumu un Rietumu tirgiem uzņēmums eksportē 98% produkcijas, tai skaitā, 67% uz Austrumiem un 31% uz Rietumiem; Latvijā tiek realizēti 2% produkcijas. Vidējais statistiskais AS Ditton pievadķēžu rūpnīca darbinieku skaits šī gada 3 mēnešos sastādīja 378 cilvēki. Vidējā darba alga 2009.gada 3 mēnešos sastādīja 272 LVL (387 EUR), kas ir par 52 LVL (74 EUR) mazāk nekā 2008.gadā 3 mēnešos. Tirgus tendences un sabiedrības attīstība. Riski. Sabiedrības darbība 1.ceturksnī noritēja padziļinošās krīzes apstākļos. Par krīzes parādību pieaugšanu, to iemesliem un iespējamajām sekām sabiedrības Valde ziņoja ceturkšņu un 2008.gada pārskatā. Diemžēl, Valde atzīmē, ka pieprasījuma pēc sabiedrības produkcijas, kas pirmām kārtām tiek izmantota mašīnbūvē, pazemināšanās ievērojami pārsniedza prognozētos rādītājus. Tai pašā laikā Valde pārlieku optimistiskās prognozēs par iespējamo ražošanas krituma līmeni nav viena pati: šobrīd attīstošās ekonomiskā krīze pēc saviem apjomiem, faktoriem, līmeņiem un sekām ir neparasta, nav (un nevar būt) izpētīta vēsturiskajā reprospektīvā un tai nav pilnvērtīga zinātniski-ekonomiskā pamatojuma gan attiecībā uz termiņiem un dziļuma, gan uz faktoriem. Šajos apstākļos ne tikai zinātniskajās aprindās, bet arī daudzu ekonomiski attīstīto valstu valdības ir devušas kļūdainas prognozes par IKP, ražošanas un patērētāju pieprasījuma krituma līmeni un patreiz atturas no jebkādiem optimistiskiem krīzes vērtējumiem. Esot iekļautai pasaules un Eiropas ekonomikā, sabiedrība nevarēja saglabāties kā tādā uzplaukuma oāzē un tādā pat mērā izjūt visus pasaules krīzes faktorus, atkārtojot vispārējā krituma līmeni. To pasliktina arī tas faktors, ka visdziļākās krīzes parādības izjūt automiļu būvniecība sakarā ar neparedzamu patērētāju pieprasījuma pēc tās produkcijas kritumu (pa atsevišķiem veidiem par 50%-60%). 6

7 Daudzi automobiļu rūpniecības uzņēmumi samazina ražošanu un personālu, aptur uzņēmumu darbību, veic restrukturizāciju apvienošanās vai pārņemšanas ceļā gada 1.ceturksnī praktiski tā arī neatsāka strādāt Krievijas ražotāji (piemēram, AVTOVAZ) apstākļos, kuros līdz 65-70% sabiedrības produkcijas patērēja tieši šis tirgus. Par neiespējamības iemesliem veikt mūsu produkcijas strauju restrukturizāciju, liekot uzsvaru uz Rietumu tirgu un veikt agresīvu mūsu produkcijas virzīšanu tajā Valde sistemātiski informēja akcionārus. Krīzes apstākļos tāda restrukturizācija vēl jo vairāk nav iespējama. Augstākminētajos apstākļos sabiedrība ir spiesta darboties ekonomijas režīmā, izmantojot iekšējās rezerves un reorganizējot ražošanas procesus atbilstoši esošajiem pieprasījuma, ražošanas un izmaksu apjomiem, ieskaitot personālsastāva optimizāciju atbilstoši ražošanas apjomiem un tā faktiskajai nodarbinātībai. Sabiedrību negatīvi ietekmējošie procesi ir nestabili un ir atkarīgi no vispārējās krīzes pasaules ekonomikā. Patreiz krīzes parādību apstāšanās un stabilizācijas iestāšanās tendences sabiedrība nesaskata. Šajā sakarā notikumu ekonomikā, izejvielu, resursu un sabiedrības produkcijas tirgū turpmākās attīstības, kā arī sabiedrības attīstības prognozes ir nelabvēlīgas. Valde uzskata par nepieciešamu ierobežot šīs nelabvēlīgās sabiedrības attīstības prognozes ar krīzes periodu, kura pēc analītiķu domām visasāk būs jūtama un 2010.gados. Valde uzskata par savu galveno uzdevumu šajā periodā minimizēt pasaules krīzes riskus, saglabāt sabiedrību ar zīmolu, tehnoloģijām, personālu, tradicionālajiem partneriem un tirgu ar turpmāku attīstību pēc krīzes pārvarēšanas kopā ar visu pasaules un Latvijas ekonomiku. PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU Saskaņā ar Valdes rīcībā esošo informāciju saīsinātie finanšu pārskati 2009.gada 3 mēnešiem ir sagatavoti saskaņā ar spēkā esošo normatīvo aktu prasībām un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par kapitālsabiedrības aktīviem, pasīviem, finansiālo stāvokli un peļņu vai zaudējumiem. Vadības ziņojumā ir ietverta patiesa informācija. AS Ditton pievadķēžu rūpnīca Valdes priekšsēdētājs Eduards Zavadskis 7

8 BILANCE LVL LVL EUR EUR AKTĪVS APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Nauda Īstermiņa ieguldījumi Debitori Pircēju un pasūtītāju parādi Radniecīgo sabiebrību parādi Uzkrājumi šaubīgiem debitoriem Kopā Citi debitori Citi debitori Izsniegtie īstermiņa aizdevumi Atvasinātie finansu instrumenti Kopā Uzkrātie ieņēmumi Citi uzkrātie ieņēmumi Kopā Avansa maksājumi Avansā samaksātie nodokļi Nākamo periodu izmaksas Kopā Krājumi Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli Nepabeigtie ražojumi Gatavie ražojumi un preces pārdošanai Avansa maksājumi par precēm Kopā APGROZĀMIE LĪDZEKĻI KOPĀ ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi t.sk. Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu kapitālā Kopā Pamatlīdzekļi Zemes gabali, ēkas un būves, iekārtas un mašīnas, nepabeigto celtniecības objektu izmaksas Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs Uzkrātais nolietojums Kopā Nemateriālie aktīvi Koncesijas, patenti, licences un tamlīdzīgas tiesības Konsolidācijas starpība Avansa maksājumi par nemateriālajiem ieguldījumiem Kopā KOPĀ ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI AKTĪVU KOPSUMMA EUR = LVL LVL 8

9 BILANCE LVL LVL EUR EUR PASĪVS ĪSTERMIŅA SAISTĪBAS Saistības Īstermiņa aizņēmumi no finanšu institūcijām Atvasinātie finanšu instrumenti Līzinga īstermiņa saistības Kopā Pircēju un pasūtītāju iemaksātie avansi Kreditori Kopā Nodokļu maksājumi Uzkrātie izdevumi Norēķini par darba algu Procentu maksājumi Kopā Uzkrājumi Kopā ĪSTERMIŅA SAISTĪBAS KOPĀ ILGTERMIŅA SAISTĪBAS Ilgtermiņa kreditori Līzinga ilgtermiņa daļa Atliktā nodokļa saistības Kopā KOPĀ ILGTERMIŅA SAISTĪBAS KREDITORI KOPSUMMA PAŠU KAPITĀLS Akciju kapitāls Akciju emisijas uzcenojums Rezerves Citas rezerves Kopā Nesadalītā peļņa Pārskata perioda peļņa Valūtas pārvērtēšanas rezerves KOPĀ PAŠU KAPITĀLS PASĪVU KOPSUMMA EUR = LVL LVL 9

10 PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS LVL LVL EUR EUR Neto apgrozījums Citi ieņēmumi Kopējie ieņēmumi Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas Mārketinga/reklāmas un sabiedrisko attiecību izmaksas Bezcerīgie debitori Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas Algas, prēmijas un sociālās izmaksas Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums un amortizācija Citi izdevumi Saimnieciskās darbības izmaksas Peļņa pirms procentu izmaksām un nodokļiem Samaksātie procenti Finanšu izmaksas Finanšu ieņēmumi Finanšu izmaksas Zaudējumi no valūtas kursu svārtībām Finanšu izmaksas Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem Pārskata perioda peļņa pirms nodokļiem Nodokļi Peļņa pēc nodokļiem Pārskata perioda peļņa Koeficients peļņa uz akciju EUR = LVL LVL 10

11 NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS LVL LVL EUR EUR Pamatdarbības naudas plūsma No pircējiem saņemtā nauda Saņemtā nauda no ML grupas pircējiem Piegādātājiem un darbiniekiem samaksātā nauda Samaksātā nauda ML grupas piegādātājiem Ieguldīšanas darbības naudas plūsma Meitas uzņēmuma iegāde neto naudas summā Biznesa iegāde Pamatlīdzekļu iegāde Pamatlīdzekļu iegāde no ML grupas Naudas ieņēmumi no pamatlīdzekļu pārdošanās Izsniegtie aizdevumi Saņemtie procenti Finansēšanas darbības naudas plūsma Saņemtie ilgtermiņa aizdevumi Saņemtie īstermiņa aizdevumi Īstermiņa aizdevumu apmaksa Samaksātās finanšu līzinga saistības Procentu maksājumi Procentu maksājumi ML grupai Kopā naudas plūsma Nauda pārskata perioda sākumā Nauda pārskata perioda beigās Neto naudas palielinājums / samazinājums EUR = LVL LVL 11

12 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par periodu no 2009.gada 01.janvāra līdz 2009.gada 31.martam (LVL) Akciju kapitāls LVL Akciju emisijas uzcenoju ms LVL Citas rezerves LVL Valūtas pārvertēšanas rezerves LVL Iepriekšējo periodu nesadalītā peļņa LVL Pārskata perioda peļņa LVL Kopā LVL 2009.gada 01.janvāris Pamatkapitāla - palielināšana Pamatkapitāla - palielināšanas izmaksas gada dividendes gada peļņas sadale uz dividendēm Pamatkapitāla palielināšana Valūtas pārvērtēšanas starpība Peļņa 2009.gada 3 mēnešos gada 31.martā gada 01.janvāris gada dividendes gada peļņas sadale uz dividendēm Valūtas pārvērtēšanas starpība Peļņa 2008.gada 3 mēnešos gada 31.martā

13 1 EUR = 0, LVL Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par periodu no 2009.gada 01.janvāra līdz 2009.gada 31.martam (EUR) Akciju kapitāls Akciju emisijas uzcenojums Citas rezerves Valūtas pārvertēšanas rezerves Iepriekšējo periodu nesadalītā peļņa EUR Pārskata perioda peļņa EUR EUR EUR EUR EUR EUR 2009.gada 01.janvāris ( ) Pamatkapitāla palielināšana Pamatkapitāla palielināšanas izmaksas gada dividendes gada peļņas sadale uz dividendēm Pamatkapitāla palielināšana Valūtas pārvērtēšanas starpība Peļņa 2009.gada 3 mēnešos ( ) gada 31martā ( ) gada 01.janvāris ( ) gada dividendes gada peļņas sadale uz dividendēm Valūtas pārvērtēšanas starpība Peļņa 2008.gada 3 mēnešos ( ) gada 31.martā ( ) Kopā 13

14 Pielikums SKAIDROJOŠĀS PIEZĪMES Starpperioda finanšu pārskatā ievērotas tās pašas grāmatvedības politikas un aprēķina metodes, kādas lietotas pēdējā gada finanšu pārskatā. Finanšu pārskats sagatavots, pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem un sniedz patiesu priekšstatu par akciju sabiedrības finansiālo stāvokli 2009.gada 31.martā, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu par 3 mēnešu periodu no 2009.gada 1.janvāra līdz 2009.gada 31.martam. Šis finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Starptautiskajiem Grāmatvedība Standartiem, balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Tā sagatavošanā ir konsekventi izmantotas uzskaites metodes. Šo sabiedrības finanšu pārskatu par 2009.gada 3 mēnešiem nav pārbaudījis zvērināts revidents. Finanšu pārskats sagatavots Latvijas latos un Eiro. Valūtas apmaiņas kurss 1 EUR = 0, LVL. 14

15 AS "Ditton pievadķēžu rūpnīca" 2009.gada 3 mēnešu finanšu rādītāju apkopojums (tūkst. LVL) Novirze ( + / - ) Rādītāja nosaukums 2009.gada 2009.gada 3 mēneši prognoze prognoze faktiski Preču produkcijas ražošana Pamatprodukcijas ražošana Pievadķēžu ražošana t.sk. autoķēdes rūpniecības ķēdes Realizācijas apjoms Pamatprodukcijas realizācija Peļņa pēc nodokļiem (tūkst. EUR) 1 EUR = 0, LVL Rādītāja nosaukums 2009.gada 2009.gada 3 mēneši Novirze prognoze prognoze faktiski ( + / - ) Preču produkcijas ražošana Pamatprodukcijas ražošana Pievadķēžu ražošana t.sk. autoķēdes rūpniecības ķēdes Realizācijas apjoms Pamatprodukcijas realizācija Peļņa pēc nodokļiem

16 Paskaidrojumi un analīze par atsevišķiem finanšu pārskatu posteņiem Preču produkcijas ražošana 2009.gada 3 mēnešos (tūkst.lvl/ tūkst.eur) Preču produkcija izlaista tūkst.lvl (2 019 tūkst. EUR) apmērā. Šī gada rezultāts ir mazāks par iepriekšējā gada 3 mēnešu rezultātu par 635 tūkst.lvl (904 tūkst. EUR) vai par 69%. Pievadķēžu ražošana 3 mēnešos (tūkst.m) Pievadķēdes naturālajā izteiksmē tika saražotas par 289 tūkst. metru mazāk attiecībā pret prognozi. Pievadķēžu ražošana 3 mēnešos (tūkst.lvl/ tūkst.eur) Pievadķēžu ražošana naudas izteiksmē par 382 tūks.lvl (544 tūkst.eur) mazāka par prognozi. Šī gada 3 mēnešos faktiskā izpilde ir par 605 tūkst.lvl (861 tūkst.eur) mazāka par iepriekšējā gada attiecīgā perioda rādītāju. Realizācija (neto-apgrozījums) 3 mēnešos (tūkst.lvl/ tūkst.eur) 2009.gada 3 mēnešu neto-apgrozījums tika prognozēts tūkst.lvl (2 561 tūkst.eur) apmērā, faktiski izpildīts 794 tūkst.lvl (1 130 tūkst.eur) apmērā, samazinājums sastāda tūkst.lvl (1 431 tūkst.eur). Šī gada pārskata perioda faktiskā izpilde ir par tūkst.lvl (1 784 tūkst.eur) vai par 38,8% mazāka par iepriekšējā gada attiecīgā perioda rādītāju. Pamatprodukcijas realizācija 2009.gada 3 mēnešos (tūkst.lvl/ tūkst.eur) Pamatprodukcijas realizācija pārskata periodā ir par tūkst. LVL (1 423 tūkst.eur) mazāka par prognozi, savukārt tas ir par tūkst.lvl (1 781 tūkst.eur) vai par 38,6% mazāk par iepriekšējā gada attiecīgā perioda rādītāju. Ieņēmumi no pārējās darbības ir par 2 tūkst.lvl (3 tūkst.eur) mazāki par pagājušā gada šī paša perioda rādītāju, un to apjoms sastādīja 6 tūkst.lvl (9 tūkst.eur). 16