A/S G4S Latvia Reģ. Nr. 40103058465 Stigu iela 10, Rīga, LV-1021 2021. gada pārskats, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumu, un neatkarīgu revidentu ziņojums
Saturs Informācija par Sabiedrību 3 Vadības ziņojums 4-5 Finanšu pārskats: Peļņas vai zaudējumu aprēķins 6 Bilance 7 8 Naudas plūsmas pārskats 9 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 10 Pielikums 11 23 Neatkarīga revidenta ziņojums 24 26 2
Informācija par Sabiedrību Sabiedrības nosaukums Sabiedrības juridiskais statuss Reģistrācijas numurs, vieta un datums Juridiskā adrese Pamatdarbības veids Valdes locekļi un to ieņemamie amati Sabiedrības padomes locekļi un to ieņemamie amati A/s G4S Latvia Akciju sabiedrība 40103058465, Rīga, 1992. gada 31. jūlijs Stigu iela 10, Rīga, LV-1021 Personiskās drošības darbības, NACE kods (80.10, 2.0 red.). Edgars Zālītis, valdes priekšsēdētājs Karina Skoborihina, valdes locekle Jānis Ābele, valdes loceklis Lauri Veikko Saloranta, padomes priekšsēdētājs (ar 11.03.2021) Priit Sarapuu, padomes priekšsēdētāja vietnieks (līdz 11.03.2021) Villu Oun, padomes priekšsēdētāja vietnieks (ar 11.03.2021) Alger Rapp, padomes loceklis (ar 11.03.2021) Pārskata periods 01.01.2021. - 31.12.2021. Ziņas par mātes sabiedrību A/S G4S Eesti Tammsaare 25 11314 Tallina, Igaunija Līdzdalības daļa kapitālā: 100% Revidenta un atbildīgās zvērinātās revidentes vārds un adrese Deloitte Audits Latvia SIA Komercsabiedrības licence Nr. 43 Grēdu iela 4a Rīga, LV-1019 Latvija Atbildīga zvērināta revidente: Inguna Staša Sertifikāts Nr. 145 3
Vadības ziņojums Darbības veids Drošības risinājumu sniegšana juridiskajām un fiziskajām personām. Sabiedrības darbība pārskata gadā 2021. gadā A/S G4S Latvia (turpmāk tekstā Sabiedrība) ir turpinājusi veiksmīgi strādāt joprojām gausas ekonomikas attīstības apstākļos, izjūtot lielu spiedienu uz pakalpojuma un produkta cenu no klientu puses, ko radījusi ne tikai agresīva pelēkās zonas cenu politika, bet arī darba spēka trūkums. Tai pat laikā A/S G4S Latvia apgrozījums 2021. gadā ir pieaudzis pat par 2,9% sasniedzot 18 361 911. Sabiedrība ir izrādījusi stabilu pārliecību rūpēs par savu darbinieku labklājību, nodrošinot stabilu un nozarē joprojām augstāko darba samaksu. Arī Sabiedrības pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 2021.gadā ir augušas par 6,5% jeb 950 620 sasniedzot 15 483 150. Bruto peļņa 2021.gadā ir kritusies par 13% sasniedzot 2 878 761, kur kā galvenais iemesls ir bijis minimālās darba algas palielināšana no 430 uz 500 ar 2021. gada 1 janvāri. Ar lielu gandarījumu varam uzsvērt, ka 2021.gadā Sabiedrība ir spējusi noturēt klientu portfeli visās biznesa nodaļās, tādā veidā apstiprinot gan sniegto pakalpojumu kvalitāti, gan cenas atbilstību tirgus prasībām. 2021. gadā A/S G4S Latvia ir veltījusi lielu uzmanību savām vērtībām, kur viena no galvenajām ir klients, kā apliecinājumu saņemot pozitīvas atsauksmes un pateicības no klientiem par profesionālu un augsta līmeņa pakalpojuma sniegšanu. Sabiedrība 2021.gada laikā lielu uzmanību ir veltījusi rūpēm par savu darbinieku darba drošību un aizsardzību, veltot pastiprinātu ieguldījumu papildus izglītošanai drošībai uz ceļa un dažāda veida papildus apmācībām darba drošības jautājumos. Liels uzsvars ir likts uz darbinieku profesionālo apmācību, ikdienas pienākumu veikšanā piesaistot ar vien vairāk inovatīvus tehnoloģijas palīgrīkus (piem. planšetdatori un dažāda veida aplikācijas), tādā veidā paaugstinot gan darbinieka motivāciju, gan darba sniegumu un sniegto pakalpojumu kvalitāti. Sabiedrība 2021.gada laikā turpināja koncentrēšanos uz inovatīvu tehnoloģiju izpēti un apgūšanu, kas nākotnē dotu iespēju piesaistīt vairāk klientu un palielināt kompānijas apgrozījumu, lielu akcentu liekot uz video tehnoloģiju risinājumiem. Tajā pat laikā Sabiedrība ir turpinājusi strādāt pie procesu uzlabošanas Sabiedrības iekšienē un pie produktivitātes palielināšanas. Kopumā A/S G4S Latvia 2021. gada rezultāti ir vērtējami kā stabili apgrozījums 2021.gadā palielinājies par 518 672 jeb 2,9%, Sabiedrības gada peļņa pirms nodokļiem par 2021. gadu bija 244 654 (2020: peļņa 5 532 419). 2020. gada sākumā tika apstiprināta jaunā koronavīrusa (Covid-19) esamība un uz doto brīdi tas ir izplatījies visā pasaulē, tai skaitā, Latvijā, traucējot uzņēmējdarbībai un ekonomiskajai attīstībai. 2021.gadā globālās pandēmija ietekmē nav noticis būtisks apgrozījuma samazinājums. A/s G4S Latvia darbības specifika ir pielīdzināma valsts tiesībaizsardzības iestāžu darbībai. Neskatoties uz ārkārtas apstākļiem Sabiedrība nepārtrauktības režīmā atbildīgi pilda līgumos uzņemtās saistības, nodrošinot klientiem apsardzi un drošību gan klātienē, gan izmantojot attālinātos apsardzes risinājumus, atsevišķos gadījumos nepieciešamība pēc pakalpojumiem pat ir īpaši aktualizējusies jaunā koronavīrusa (Covid- 19) esamības dēļ. Sabiedrības likviditāte, grūtībās nonākušo klientu maksātspējas pazemināšanās dēļ, nesamazinājās. Turpmākā Sabiedrības attīstība Galvenie uzdevumi 2022. gadā ir saistīti ar izaugsmes veicināšanu, optimālu risinājumu ieviešanu, kas ļautu palielināt konkurētspēju drošības pakalpojumu tirgū. Turpinot attīstības virzienu inovatīvu apsardzes iekārtu un sistēmu apgūšanā, turpmākajos gados A/S G4S Latvia plāno ļoti aktīvi attīstīt dažādus apsardzes sistēmu tehnoloģiskus un inovatīvus risinājumus, piedāvājot klientiem tehnoloģijas attīstības laikmetam atbilstošus inovatīvus drošības risinājumus. Kā lielāko izaicinājumu 2022.gadā Sabiedrība uzskata inflācijas straujo kāpumu, kas būtiski var palielināt pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas, kas ietekmēs gan bruto peļņas, gan peļņas pirms nodokļiem samazinājumu. 4
Vadības ziņojums Sabiedrība plāno aktīvi strādāt pie sabiedrības informēšanas un izglītošanas par vienotas izpratnes sniegto drošības pakalpojumu kvalitātes standartiem Latvijā. Kā arī aktīvi līdzdarbosies valsts projektos, Ilgtspējas Indekss un Baltais Uzņēmumu Saraksts, lai veicinātu ēnu ekonomikas apkarošanu. Kā papildus darbības konkurētspējas palielināšanai, A/S G4S Latvia plāno turpināt attīstīt risku izvērtēšanas pakalpojuma sniegšanu, attīstīt video apsardzes pakalpojumu jomu, kā arī attīstīt jaunu tehnoloģiju apakšvirzienu maksāšanas līdzekļu uzskaites, pārskaites un uzglabāšanas tehnoloģiskās iekārtas. Notikumi pēc pārskata gada pēdējās dienas Laika periodā kopš pārskata gada pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata gada rezultātu. Finanšu instrumentu izmantošana Pārskata gadā Sabiedrība neizmantoja atvasinātos finanšu instrumentus. Edgars Zālītis Karina Skoborihina Jānis Ābele Valdes priekšsēdētājs Valdes locekle Valdes loceklis 2022. gada 8. aprīlī Gada pārskats apstiprināts akcionāru sapulcē Sapulces vadītājs Šis dokuments ir parakstīts ar drošu elektronisko parakstu un satur laika zīmogu. 5
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2021. gadu Piezīmes numurs 2021 2020 Neto apgrozījums 2 18 361 911 17 843 239 Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 3 (15 483 150) (14 532 530) Bruto peļņa 2 878 761 3 310 709 Pārdošanas izmaksas 4 (123 534) (125 402) Administrācijas izmaksas 5 (2 575 043) (2 937 837) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 6 52 482 59 546 Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 7 (28 423) (61 195) Ieņēmumi no līdzdalības radniecīgo sabiedrību kapitālā 8-5 204 254 Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 9 41 389 91 638 Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas 10 (978) (9 294) Peļņa pirms nodokļiem 244 654 5 532 419 Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu 11 (6 943) (372 494) Pārskata gada peļņa 237 711 5 159 925 Pielikums no 11. līdz 24. lapai ir neatņemama šī finanšu pārskata sastāvdaļa. 6
Bilance 2021. gada 31. decembrī Aktīvs Ilgtermiņa ieguldījumi Piezīmes numurs 31.12.2021. 31.12.2020. Nemateriālie ieguldījumi Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības 38 287 54 110 Nemateriālie ieguldījumi kopā: 12 38 287 54 110 Pamatlīdzekļi Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos 26 361 30 721 Iekārtas un mašīnas 55 109 78 980 Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 56 873 61 665 Pamatlīdzekļi kopā: 13 138 343 171 366 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Nākamo periodu izmaksas 18 104 197 179 825 Ilgtermiņa ieguldījumi kopā: 280 827 405 301 Apgrozāmie līdzekļi Krājumi Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 15 66 615 66 536 Nepabeigtie pasūtījumi 168 945 55 321 Avansa maksājumi par precēm 1 273 - Krājumi kopā: 236 833 121 857 Debitori Pircēju un pasūtītāju parādi 16 1 712 276 1 948 138 Īstermiņa aizdevumi akcionāram 23a - 5 750 629 Radniecīgo sabiedrību parādi 116 308 23 730 Citi debitori 17 2 824 9 212 Nākamo periodu izmaksas 18 154 769 201 965 Debitori kopā: 1 986 177 7 933 674 Naudas līdzekļi 19 1 659 271 2 867 473 Apgrozāmie līdzekļi kopā: 3 882 281 10 923 004 Aktīvu kopsumma 4 163 108 11 328 305 Pielikums no 11. līdz 24. lapai ir neatņemama šī finanšu pārskata sastāvdaļa. 7
Bilance 2021. gada 31. decembrī Pasīvs Piezīmes numurs 31.12.2021. Pārklasificēts * 31.12.2020. Pašu kapitāls Pamatkapitāls 20 458 178 458 178 Akciju emisijas uzcenojums 21 426 847 426 847 Pārējās rezerves 31 906 31 906 Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa - - Pārskata gada nesadalītā peļņa 237 711 5 159 925 Pašu kapitāls kopā: 1 154 642 6 076 856 Kreditori Ilgtermiņa kreditori Pārējie ilgtermiņa kreditori - - Ilgtermiņa kreditori kopā: - - Īstermiņa kreditori No pircējiem saņemtie avansi 148 336 105 020 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 242 640 382 900 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 18 354 1 241 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās 22 746 344 1 257 932 iemaksas Norēķini par pārskata gada dividendēm - 1 462 412 Pārējie kreditori 627 437 709 788 Uzkrātās saistības 1 225 355 1 332 156 Īstermiņa kreditori kopā: 3 008 466 5 251 449 Kreditori kopā: 3 008 466 5 251 449 Pasīvu kopsumma 4 163 108 11 328 305 Pielikums no 11. līdz 24. lapai ir neatņemama šī finanšu pārskata sastāvdaļa. 8
Naudas plūsmas pārskats par 2021. gadu Piezīmes numurs 2021 2020 Pamatdarbības naudas plūsma Peļņa pirms nodokļiem 244 654 5 532 419 Korekcijas: a) pamatlīdzekļu nolietojums 13 94 708 81 689 b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi 12 20 317 26 485 e) izdevumi no līdzdalības radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā - 541 746 f) procentu ieņēmumi 9 (41 389) (91 638) i) peļņa no pamatlīdzekļu pārdošanas 6 (16 501) (21 975) 301 789 6 068 726 Korekcijas: a) pircēju un pasūtītāju parādu samazinājums 272 496 (168 354) b) krājumu atlikumu pieaugums (114 976) (21 002) c) parādu piegādātājiem un pārējiem kreditoriem samazinājums (780 281) 307 750 Bruto pamatdarbības naudas plūsma (320 972) 6 187 120 Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem 22 (7 233) (372 640) Pamatdarbības neto naudas plūsma (328 205) 5 814 480 Ieguldīšanas darbības naudas plūsma Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde (75 989) (118 550) Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu pārdošanas 26 311 24 376 Izsniegtie aizdevumi - (5 750 629) Saņemtie procenti 41 389 91 638 Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma (8 289) (5 753 165) Finansēšanas darbības naudas plūsma Izmaksātas dividendes (871 708) - Finansēšanas darbības neto naudas plūsma (871 708) - Neto naudas un tās ekvivalentu (samazinājums) / palielinājums pārskata gadā (1 208 202) 61 315 Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada sākumā 2 867 473 2 806 158 Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada beigās 19 1 659 271 2 867 473 Pielikums no 11. līdz 24. lapai ir neatņemama šī finanšu pārskata sastāvdaļa. 9
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 2021. gadu Pamatkapitāls Akciju emisijas uzcenojums Pārējās rezerves Nesadalītā peļņa Kopā 31.12.2019. 458 178 426 847 31 906 1 462 412 2 379 343 Izmaksātas dividendes no nesadalītās peļņas - - - (1 462 412) (1 462 412) Pārskata gada peļņa - - - 5 159 925 5 159 925 31.12.2020. 458 178 426 847 31 906 5 159 925 6 076 856 Izmaksātas dividendes no nesadalītās peļņas - - - (5 159 925) (5 159 925) Pārskata gada peļņa - - - 237 711 237 711 31.12.2021. 458 178 426 847 31 906 237 711 1 154 642 Pielikums no 11. līdz 24. lapai ir neatņemama šī finanšu pārskata sastāvdaļa. 10
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes Informācija par Sabiedrības darbību Sabiedrības juridiskā forma ir akciju sabiedrība. Sabiedrības juridiskā un ofisa adrese ir Stigu iela 10, Rīga, LV-1021. Sabiedrības galvenie darbības virzieni ir fiziskās un tehniskās apsardzes pakalpojumu sniegšana. Sabiedrības mātes sabiedrība ir A/S G4S Eesti (Igaunija) 100%. Koncerna galīgā mātes sabiedrība ir G4S Plc (Lielbritānija). Sabiedrības valdes locekļi ir Edgars Zālītis (valdes priekšsēdētājs), Karina Skoborihina (valdes locekle) un Jānis Ābele (valdes loceklis). Sabiedrības revidents ir Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Deloitte Audits Latvia SIA un atbildīga zvērināta revidente Inguna Staša. Pārskata sagatavošanas pamats Sabiedrības finanšu pārskats ir sagatavots atbilstoši Latvijas Republikas likumiem Par grāmatvedību un Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumam. 2021. gada 31. decembrī Sabiedrība atbilst vidējas sabiedrības kategorijai. Peļņas vai zaudējumu aprēķini ir sastādīti atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei. Naudas plūsmas pārskati ir sagatavoti pēc netiešās metodes. Sabiedrības finanšu pārskats ir sagatavots pamatojoties uz sākotnējām iegādes izmaksām. Sagatavojot finanšu pārskatu tika apsvērta Covid-19 (koronavīruss) pandēmijas ietekme uz Sabiedrības esošo un turpmāko darbību. Finanšu pārskatā ir atspoguļota pandēmijas ietekme uz aktīvu un saistību novērtēšanu. Pielietotie grāmatvedības principi Finanšu pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem: a) Pieņemts, ka Sabiedrība darbosies arī turpmāk. b) Izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas izmantotas iepriekšējā gadā. c) Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību: i. pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa; ii. ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā vai iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada iii. pārskata sastādīšanas dienu; aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas neatkarīgi no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem. d) Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā. e) Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi. f) Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu pieņemšanu, maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā. g) Saimnieciskie darījumi gada pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un būtību, nevis juridisko formu. Saistītas puses Saistītās puses ir ar Sabiedrību saistītas juridiskas un fiziskas personas, saskaņā ar zemāk minētiem noteikumiem. a) Persona vai tuvs šīs personas ģimenes loceklis ir saistīts ar pārskatu sniedzēju sabiedrību, ja: i. šai personai ir kontrole vai kopīga kontrole pār pārskatu sniedzēju sabiedrību; ii. iii. šai personai ir būtiska ietekme pār pārskatu sniedzēju sabiedrību; vai šī persona ir pārskatu sniedzēja sabiedrības vai tās mātes sabiedrības augstākās vadības pārstāvis. 11
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes (turpinājums) Saistītas puses (turpinājums) b) Sabiedrība ir saistīta ar pārskatu sniedzēju sabiedrību, ja tā atbilst šādiem nosacījumiem: i. sabiedrība un pārskatu sniedzēja sabiedrība pieder vienai sabiedrību grupai (kas nozīmē, ka mātes sabiedrība, meitas sabiedrība un māsu sabiedrības ir saistītās puses vienai otrai); ii. iii. iv. viena sabiedrība ir otras sabiedrības asociēta sabiedrība vai kopuzņēmums (vai asociēta sabiedrība vai kopuzņēmums tās grupas sabiedrībai, kurai pieder otra sabiedrība); abas sabiedrības ir kopuzņēmumi vienai un tai pašai trešajai pusei; viena sabiedrība ir trešās puses kopuzņēmums, bet otra sabiedrība ir tās pašas trešās puses asociētā sabiedrība; v. sabiedrība ir pēcnodarbinātības pabalstu plāns atskaišu sniedzēja sabiedrības darbiniekiem vai sabiedrības, kura saistīta ar atskaišu sniedzēju, darbiniekiem. Ja atskaišu sniedzēja sabiedrība pati ir šāda veida plāns, saistītās puses ir arī to sponsorējošie darba devēji; vi. vii. sabiedrību kontrolē vai kopīgi kontrolē persona, kas identificēta (a) punktā; personai, kas identificēta (a)(i) punktā, ir būtiska ietekme pār sabiedrību vai ir sabiedrības (vai tā mātes sabiedrības) augstākās vadības pārstāvis. Darījumi ar saistītām pusēm resursu, pakalpojumu vai saistību nodošana starp pārskatu sniedzēja sabiedrību un tā saistīto pusi neatkarīgi no tā, vai par to ir noteikta atlīdzība. Finanšu instrumenti un finanšu riski Finanšu instruments ir vienošanās, kas vienlaikus vienai personai rada finanšu aktīvu, bet citai personai finanšu saistības vai kapitāla vērtspapīrus. Sabiedrības nozīmīgākie finanšu instrumenti ir finanšu aktīvi naudas līdzekļi bankās, pircēju un pasūtītāju parādi un citi debitori, un finanšu saistības - parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem, kas izriet tieši no tās saimnieciskās darbības. Finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, finanšu risku vadība Galvenie finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, ir: i. Kredītrisks ir risks, ka Sabiedrībai radīsies finanšu zaudējumi, ja darījumu puse nespēs pildīt savas līgumā noteiktās saistības, un kredītrisks ir saistīts, galvenokārt, ar debitoru parādiem no klientiem. Kredītriska vadības nodrošināšanai Sabiedrības vadība ir iedibinājusi kārtību, ka, pārdodot preces vai sniedzot pakalpojumus ar pēcapmaksu, tiek veikta Klientu izvērtēšana un preces pārdošana vai pakalpojuma sniegšana ar pēcapmaksu tiek akceptēta, ievērojot noteiktus ierobežojumus. Sabiedrības vadība ir izstrādājusi kredītpolitiku, kas paredz veikt regulāras kontroles procedūras pār Sabiedrības debitoriem, tādējādi nodrošinot savlaicīgu problēmu identificēšanu. ii. Likviditātes risks - risks, ka Sabiedrība nespēs izpildīt savas finanšu saistības noteiktajā termiņā. Sabiedrība kontrolē savu likviditātes risku, uzturot atbilstošu naudas un naudas ekvivalentu daudzumu. Atvasinātie finanšu instrumenti netiek izmantoti finanšu risku ierobežošanai. Ievērojot Sabiedrības biznesa specifiku un bilances struktūru, tām nav raksturīgi nozīmīgi valūtas un procentu likmju riski. Pārskata periods Pārskata periods ir 12 mēneši no 2021. gada 1. janvāra līdz 2021. gada 31. decembrim. Nauda un naudas ekvivalenti Nauda un naudas ekvivalenti sastāv no naudas kasē, tekošo bankas kontu atlikumiem un citiem īstermiņa augsti likvīdiem ieguldījumiem ar sākotnējo termiņu līdz 90 dienām. 12
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes (turpinājums) Naudas vienība un ārvalstu valūtas pārvērtēšana Finanšu pārskatā atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas nacionālajā valūtā eiro (). Darījumi ārvalstu valūtās tiek pārrēķināti eiro pēc darījuma dienā spēkā esošā kursa dienas sākumā, kuru nosaka, pamatojoties uz Eiropas Centrālo Banku sistēmas un citu centrālo banku saskaņošanas procedūru un kurš tiek publicēts Eiropas Centrālās bankas interneta vietnē. Pārskata perioda pēdējā dienā visi monetārie aktīva un pasīva posteņi tika pārrēķināti eiro pēc likmes, kas publicēta Eiropas Centrālās bankas interneta vietnē. 31.12.2021. 31.12.2020. 1 1 USD 1.13260 1.22710 GBP 0.84028 0.89903 Norēķinu par ārvalstu valūtās veiktajiem darījumiem un ārvalstu valūtās nominēto monetāro aktīvu un saistību vērtības pārrēķināšanas rezultātā gūtā ārvalstu valūtas peļņa vai zaudējumi tiek iekļauti attiecīgā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Aplēses un spriedumi Lai sagatavotu finanšu pārskatu, vadībai ir nepieciešams izdarīt spriedumus, aplēses un pieņēmumus, kuri ietekmē grāmatvedības politikas piemērošanu un uzrādītās aktīvu un saistību summas, ieņēmumus un izdevumus. Faktiskie rezultāti var atšķirties no šīm aplēsēm. Aplēses un ar tām saistītie pieņēmumi tiek regulāri pārbaudīti. Izmaiņas grāmatvedības aplēsēs tiek atzītas tajā periodā, kurā attiecīgās aplēses tiek pārskatītas. Svarīgākās aplēses, kas izmantotas šo finanšu pārskatu sagatavošanā ir: (i) Pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu lietderīgās izmantošanas laiks Vadība aplēš atsevišķu pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu lietderīgās izmantošanas laiku proporcionāli gaidāmajai aktīva izmantošanai (tā gaidāmajai kapacitātei vai efektivitāti), balstoties uz vēsturisko pieredzi ar līdzīgiem pamatlīdzekļiem un nākotnes plāniem. Saskaņā ar vadības vērtējumu atsevišķu pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu lietderīgās izmantošanas laiks ir šāds: Nemateriālie ieguldījumi: Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības Nemateriālās vērtības un klientu saraksts (no 2016. gada) 5 gadi 3 gadi Pamatlīdzekļi: Iekārtas un mašīnas Pārējie pamatlīdzekļi 3-4 gadi 3-5 gadi (ii) Debitoru parādu novērtējums Finanšu aktīvu uzraudzības procesam un vērtības samazināšanās noteikšanai ir raksturīgi vairāki būtiski riski un neskaidrības. Šie riski un neskaidrības ietver risku, ka Sabiedrības novērtējums attiecībā uz klienta spēju pildīt visas savas līgumsaistības mainīsies atbilstoši izmaiņām attiecīgā klienta kredītreitingā, un risku, ka ekonomiskā situācija pasliktināsies vairāk nekā paredzēts vai arī tā ietekmēs klientu būtiskāk. Debitoru parādi ir novērtēti, ievērojot piesardzības principu, un bilancē uzrādīti neto vērtībā, no uzskaites vērtības atskaitot uzkrājumus nedrošiem debitoru parādiem. Uzkrājumi nedrošiem pircēju un pasūtītāju parādiem tiek aprēķināti, analizējot parādu vecuma struktūru, kā arī balstoties uz informāciju par konkrētu debitoru finansiālo stāvokli un parāda atgūstamību. 13
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes (turpinājums) (ii) Debitoru parādu novērtējums (turpinājums) Ir pielietota sekojoša uzkrājumu veidošanas politika, kas balstās uz parādu vecumu struktūru: Debitoru vecums (dienās) Uzkrājumu likme 1-180 0% Vairāk nekā 180 100% Uzkrātās neizmantoto atvaļinājumu izmaksas Uzkrāto neizmantoto atvaļinājumu izmaksu summa tiek noteikta, reizinot darbinieku vidējo dienas atalgojumu pārskata gada pēdējos sešos mēnešos ar pārskata gada beigās uzkrāto neizmantoto atvaļinājuma dienu skaitu. Ieņēmumu atzīšana Ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas Ieņēmumi no sniegtajiem pakalpojumiem tiek atzīti peļņas vai zaudējumu aprēķinā periodā, kad pakalpojumi tiek sniegti. Ieņēmumi netiek atzīti, ja ir šaubas par to saņemšanu. Nomas ienākumi Ienākumi no iznomātā īpašuma tiek atzīti peļņas vai zaudējumu aprēķinā lineāri nomas līguma periodā. Ieņēmumi no dividendēm Dividendes atzīst tad, kad Sabiedrībai rodas likumīgas tiesības tās saņemt. Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi Ilgtermiņa posteņos ir uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos. Operatīvā noma Sabiedrība ir nomnieks Noma, kurā iznomātājs patur nozīmīgu daļu no īpašumtiesībām raksturīgajiem riskiem un atlīdzības, tiek klasificēta kā operatīvā noma. Nomas maksājumi un priekšapmaksas maksājumi par nomu tiek iekļauti peļņas vai zaudējumu aprēķinā pēc lineārās metodes nomas perioda laikā. Sabiedrības ir iznomātājs Aktīvi, kas tiek iznomāti operatīvajā nomā, tiek uzrādīti pamatlīdzekļu sastāvā iegādes vērtībā, atskaitot nolietojumu. Nolietojumu aprēķina pēc lineārās metodes attiecīgo pamatlīdzekļu lietderīgās lietošanas perioda garumā, lai norakstītu pamatlīdzekļa vērtību līdz tā aplēstajai atlikušajai vērtībai lietderīgās izmantošanas perioda beigās, izmantojot likmes, kas noteiktas līdzīgiem pamatlīdzekļiem. Nomas ieņēmumi no operatīvās nomas un no klientiem saņemtās priekšapmaksas tiek ietvertas peļņas vai zaudējumu aprēķinā pēc lineārās metodes nomas perioda laikā. Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu uzskaite Bilancē visi nemateriālie ieguldījumi un pamatlīdzekļi ir atspoguļoti to iegādes cenās atskaitot uzkrāto nolietojumu un uzkrātās vērtības samazināšanās zaudējumus. Nolietojumu sāk rēķināt ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc tā nodošanas ekspluatācijā un beidz ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc tā izslēgšanas no nemateriālo ieguldījumu vai pamatlīdzekļu sastāva. Nolietojums ir aprēķināts pēc lineārās metodes un norakstīts attiecīgo nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu lietderīgās izmantošanas periodā. Gadījumos, kad kāda nemateriālā ieguldījuma vai pamatlīdzekļa bilances vērtība ir augstāka par tā atgūstamo vērtību, attiecīgā nemateriālā ieguldījuma vai pamatlīdzekļa vērtība tiek nekavējoties norakstīta līdz tā atgūstamai vērtībai. Atgūstamā vērtība ir augstākā no attiecīgā nemateriālā ieguldījuma vai pamatlīdzekļa patiesās vērtības, atskaitot pārdošanas izmaksas, vai lietošanas vērtības. 14
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes (turpinājums) Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu uzskaite (turpinājums) Turpmākās izmaksas tiek iekļautas aktīva bilances vērtībā vai atzītas kā atsevišķs aktīvs tikai, kad pastāv liela varbūtība, ka ar šo posteni saistītie nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs Koncernā un šī posteņa izmaksas var ticami noteikt. Šādas izmaksas tiek norakstītas attiecīgā pamatlīdzekļa atlikušajā lietderīgās lietošanas periodā. Kapitalizējot uzstādītās rezerves daļas izmaksas, nomainītās daļas atlikusī vērtība tiek norakstīta peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Pamatlīdzekļu tekošā remonta un uzturēšanas izmaksas tiek iekļautas tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tās ir radušās. Peļņa vai zaudējumi no pamatlīdzekļu izslēgšanas tiek aprēķināti kā starpība starp pamatlīdzekļa bilances vērtību un pārdošanas rezultātā gūtajiem ieņēmumiem, un iekļauti tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tie radušies. Uz katru finanšu pārskata sagatavošanas datumu, Sabiedrība novērtē nepieciešamību atzīt šo nemateriālo ieguldījumu vērtības samazinājumu. Vērtības samazinājums tiek atzīts izdevumos pārskata gada peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Krājumu uzskaite un novērtēšana Krājumi uzskaitīti izmantojot FIFO metodi. Krājumu uzskaite organizēta pēc nepārtrauktās krājumu uzskaites metodes. Vadība sagatavo krājumu vērtības aplēses gadījumos, kad tiek konstatēts, ka krājumu atgūstamā vērtība ir zemāka par to iegādes vērtību. Ja krājumu atgūstamā vērtība ir zemāka par to iegādes vērtību, krājumu vērtību samazina līdz to neto pārdošanas vērtībai, t.i., aplēstajai pārdošanas cenai, atskaitot aplēstās pabeigšanas izmaksas un aplēstās nepieciešamās pārdošanas izmaksas. Postenī Nepabeigtie pasūtījumi tiek uzskaitīti materiāli un darbu izmaksas, kas saistītas ar instalācijām un aparatūras uzstādīšanu, lai varētu nodrošināt pakalpojumu sniegšanu klientiem, ja pārskata datumā darbi vēl nav bijuši pabeigti. Nodokļi Pārskata gada uzņēmumu ienākuma nodokļa izmaksas ir iekļautas finanšu pārskatā, pamatojoties uz vadības saskaņā ar Latvijas Republikas nodokļu normatīvajiem aktiem veiktajiem aprēķiniem. Uzņēmumu ienākuma nodoklis tiek aprēķināts par sadalīto peļņu (20/80 no neto summas, kas izmaksājama akcionāram). Uzņēmuma nodoklis par sadalīto pelņu tiek atzīts brīdī, kad Sabiedrības akcionārs pieņem lēmumu par peļņas sadali. Sabiedrība aprēķina un maksā uzņēmumu ienākuma nodokli arī par nosacīti sadalīto peļņu (20/80 no aprēķinātās ar nodokli apliekamās bāzes), tajā iekļaujot likumā noteiktos apliekamus objektus, piemēram, ar saimniecisko darbību nesaistītas izmaksas, uzkrātās nedrošo debitoru parādu summas un aizdevumus saistītām personām, ja tie atbilst Uzņēmumu ienākuma nodokļa likumā minētiem kritērijiem, kā arī citas izmaksas, kas pārsniedz atskaitīšanai paredzētos likumā noteiktos robežlielumus. Uzņēmumu ienākuma nodoklis par nosacīti sadalīto peļņu tiek atzīts peļņas vai zaudējumu aprēķinā tajā gadā, kad tas radies. Uzņēmumu ienākuma nodoklis par sadalīto peļņu un uzņēmumu ienākuma nodoklis par nosacīti sadalīto peļņu tiek uzrādīts peļņas vai zaudējumu aprēķina rindā Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu, atšifrējot nodokļa summas sastāvu finanšu pārskata pielikumā. Aizdevumi Aizdevumi tiek atzīti brīdī, kad nauda tiek izsniegta aizņēmējiem. Aizdevumus beidz atzīt, kad tiesības saņemt naudu no finanšu aktīviem ir beigušās vai ir nodotas kādam citam un kad Sabiedrība ir nodevusi būtībā visus īpašumtiesībām raksturīgos riskus un atdevi. Aizdevumi sākotnēji tiek uzrādīti iegādes vērtībā. Pēc sākotnējās atzīšanas aizdevumus uzrāda atgūstamajā vērtībā. 15
(2) Neto apgrozījums Apgrozījums ir gada laikā gūtie ieņēmumi no sabiedrības pamatdarbības Latvijas teritorijā pakalpojumu sniegšanas un apsardzes iekārtu realizācijas bez pievienotās vērtības nodokļa, atskaitot atlaides. Darbības veids Fiziskās apsardzes pakalpojumi 12 800 058 12 609 882 Tehniskās apsardzes pakalpojumi 3 055 785 3 127 478 Apsardzes aparatūras realizācija, instalācijas un projektēšanas pakalpojumi 1 834 369 1 668 690 Būvniecības pakalpojumi* - 958 Ugunsdzēsības un glābšanas dienesta pakalpojumi 42 42 Pārējie apsardzes pakalpojumi 146 436 89 195 Citi ieņēmumi 525 221 346 994 18 361 911 17 843 239 *2020. gadā būvniecības pakalpojumi bija uzradīti postenī Apsardzes aparatūras realizācija, instalācijas un projektēšanas pakalpojumi. (3) Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas Postenī uzrādītas neto apgrozījuma sasniegšanai izlietotās izmaksas preču un pakalpojumu izmaksas ražošanas vai iegādes pašizmaksā un ar preču un pakalpojumu iegādi saistītās izmaksas. Materiālu izmaksas 1 180 711 1 002 498 Personāla izmaksas 12 137 492 11 636 231 Pamatlīdzekļu nolietojums 89 452 86 466 Transporta izdevumi 414 023 412 200 Sakaru pakalpojumi 141 233 154 216 Formas tērpu izmaksas 106 481 107 690 Īre un komunālie pakalpojumi* 658 850 162 302 Komandējumi, apmācība, apdrošināšana 69 320 172 081 Citas izmaksas 685 588 798 846 15 483 150 14 532 530 * Biroju telpu nomas līgums, kas noslēgts starp Ulbrokas projekti SIA un Sabiedrību, ir spēkā līdz 31.12.2024. Līdz 2020. gada beigām starp Sabiedrību un kādreizējo meitas uzņēmumu G4S Cash Services Latvia AS bija noslēgts telpu apakšnomas līgums, kura darbības laikā apakšnomas maksa tika uzskaitīta un atspoguļota kā Sabiedrības telpu nomas izdevumu kompensācija. Ar 2021. gada 1. janvāri starp Sabiedrību un Brink s Latvia AS tika noslēgts jauns telpu apakšnomas līgums, saskaņā ar kuru apakšnomas ieņēmumi un izdevumi turpmāk atspoguļoti bruto vērtībā. Telpu nomas izdevumi, kas attiecas uz šo apakšnomas līgumu, 2021. gadā bija 376 000 (2021. gadā nomas ieņēmumi no šī līguma ir atspoguļoti neto apgrozījumā, postenī Citi ieņēmumi ). 16
(4) Pārdošanas izmaksas Personāla izmaksas 96 415 105 894 Reklāmas un reprezentācijas izmaksas 14 968 7 115 Uzkrājumi šaubīgiem debitoriem - 10 932 Zaudētie debitoru parādi 11 561 - Citas pārdošanas izmaksas 590 1 461 123 534 125 402 (5) Administrācijas izmaksas Personāla izmaksas 1 255 414 1 451 665 Profesionālo pakalpojumu izmaksas 734 429 716 000 Pamatlīdzekļu nolietojums 25 573 21 708 Transporta izmaksas 128 794 136 498 Sakaru izmaksas 27 845 60 809 Komandējumu izmaksas 7 665 10 678 Biroja izmaksas 370 417 496 708 Naudas apgrozījuma blakus izdevumi 9 351 13 407 Citas izmaksas 15 555 30 364 2 575 043 2 937 837 (6) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi Pamatlīdzekļu izslēgšanas rezultāts, neto 16 501 21 975 Nedrošiem parādiem uzkrājumu samazinājums 8 444 - Citi ieņēmumi 27 537 37 571 52 482 59 546 (7) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas Samaksātās soda naudas 18 925 18 808 Citas izmaksas 9 498 42 387 28 423 61 195 (8) Ieņēmumi no līdzdalības radniecīgo sabiedrību kapitālā Ieņēmumi no tiešās līdzdalības akciju atsavināšanas - 5 204 254-5 204 254 17
(9) Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi Procentu ieņēmumi no radniecīgām sabiedrībām 41 389 91 638 Ieņēmumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām, neto - - 41 389 91 638 (10) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas Zaudējumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām, neto 978 9 294 978 9 294 (11) Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu Uzņēmumu ienākuma nodoklis par dividendēm - 365 603 Uzņēmumu ienākuma nodoklis par nosacīti sadalīto peļņu 6 943 6 891 6 943 372 494 (12) Nemateriālie ieguldījumi Klientu saraksti tika iegādāti iepriekšējos gados no trešajām pusēm. Nemateriālā vērtība attiecas uz meitas sabiedrību iegādi un turpmāko reorganizāciju. Sākot ar 2016. gadu klientu sarakstam un nemateriālajai vērtībai tiek rēķināta amortizācija. Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības Nemateriālā vērtība Klientu saraksts Kopā Sākotnējā vērtība 31.12.2020. 629 233 619 132 329 645 1 578 010 Iegādāts 4 494 - - 4 494 Izslēgts - - - - 31.12.2021. 633 727 619 132 329 645 1 582 504 Uzkrātā amortizācija 31.12.2020. 575 123 619 132 329 645 1 523 900 Aprēķinātā amortizācija 20 317 - - 20 317 Izslēgto nemateriālo ieguldījumu nolietojums - - - - 31.12.2021. 595 440 619 132 329 645 1 544 217 Bilances vērtība 31.12.2020. 54 110 - - 54 110 Bilances vērtība 31.12.2021. 38 287 - - 38 287 18
(13) Pamatlīdzekļi Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos Iekārtas un mašīnas Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs Kopā Sākotnējā vērtība 31.12.2020. 169 103 2 127 956 444 932 2 741 991 Iegādāts 4 345 26 738 40 412 71 495 Izslēgts - (123 741) (7 902) (131 643) 31.12.2021. 173 448 2 030 953 477 442 2 681 843 Uzkrātais nolietojums 31.12.2020. 138 382 2 048 976 383 267 2 570 625 Aprēķinātais nolietojums 8 705 41 119 44 884 94 708 Izslēgto pamatlīdzekļu nolietojums - (114 251) (7 582) (121 833) 31.12.2021. 147 087 1 975 844 420 569 2 543 500 Bilances vērtība 31.12.2020. Bilances vērtība 31.12.2021. 30 721 78 980 61 665 171 366 26 361 55 109 56 873 138 343 Pārskata gada nemateriālo ieguldījumu amortizācijas un pamatlīdzekļu nolietojuma izmaksas ir 115 025 (2020: 108 174) ir iekļautas šādos peļņas vai zaudējumu aprēķina posteņos: Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 89 452 86 466 Administrācijas izmaksas 25 573 21 708 115 025 108 174 (14) Līdzdalība radniecīgo sabiedrību kapitālā Bilances vērtība pārskata gada sākumā - 541 746 Meitas sabiedrības pārdošana - (541 746) Bilances vērtība pārskata gada beigās - - (15) Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 31.12.2021. 31.12.2020. Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 110 339 99 382 Uzkrājumi lēnas apgrozības precēm (43 724) (32 846) 66 615 66 536 19
(16) Pircēju un pasūtītāju parādi 31.12.2021. 31.12.2020. Pircēju un pasūtītāju parādu uzskaites vērtība 1 859 769 2 104 075 Uzkrājumi nedrošiem pircēju un pasūtītāju parādiem (147 493) (155 937) 1 712 276 1 948 138 (17) Citi debitori Pārējie debitori 2 824 9 212 2 824 9 212 (18) Nākamo periodu izmaksas Postenī uzrādītas izmaksas, kas jau izdarītas, bet attiecas uz nākamajiem pārskata periodiem. Papildus nomas maksājumi 104 197 179 825 Kopā ilgtermiņa daļa 104 197 179 825 Formas tērpu izdevumi 36 459 54 349 Citas nākamo periodu izmaksas 118 310 147 616 Kopā īstermiņa daļa 154 769 201 965 (19) Naudas līdzekļi Norēķinu konts AS Swedbank 14 398 174 475 Norēķinu konts AS SEB banka 416 70 530 Norēķinu konts Mendes Gans Bank * 1 644 457 2 622 144 Kase - 324 1 659 271 2 867 473 *Sabiedrība ir daļa no kopējā naudas līdzekļu konta, ko uzrauga Grupas sabiedrība. Sabiedrībai ir brīva pieeja naudas līdzekļiem un nav nekādu ierobežojumu attiecībā uz tās lietošanu. Naudas līdzekļu apmērs gada pārskata beigās ir uzrādīts bilances postenī Naudas līdzekļi. (20) Pamatkapitāls Sabiedrības pamatkapitāls 2021. gada 31. decembrī ir 458 178, kas sastāv no 327 270 kapitāla daļām un vienas akcijas nominālvērtība ir 1.40. (21) Akciju emisijas uzcenojums 2003. gadā Sabiedrība emitēja papildus 10 akcijas ar katras akcijas nominālo vērtību 1.42 un kopējo emisijas uzcenojumu 426 847. 20
(22) Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas Nodokļa veids Atlikums 31.12.2020. Aprēķināts 2021. gadā Samaksāts 2021. gadā Atlikums 31.12.2021. Uzņēmumu ienākuma nodoklis 818 6 943 (7 233) 528 Pievienotās vērtības nodoklis 299 001 3 184 445 (3 195 282) 288 164 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 652 910 3 823 974 (4 165 140) 311 744 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 304 714 1 776 364 (1 935 623) 145 455 Uzņēmējdarbības riska nodeva 489 5 619 (5 655) 453 1 257 932 8 797 345 (9 308 933) 746 344 (22) Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas (turpinājums) Tai skaitā: 31.12.2020. 31.12.2021. Nodokļu parāds 1 257 932 746 344 (23) Saistītās puses, saistīto pušu darījumi Pārskata gada laikā A/S G4S Latvia saimnieciskās darbības ietvaros ir bijuši darījumi ar saistītām pusēm. Nozīmīgākie darījumi un to apjomi ir sekojoši: Saistīta puse Darījuma apraksts Darījuma summa 2021 2020 Alarmtec AS Materiālu iepirkšana (118 939) (30 101) Sniegti pakalpojumi 36 025 - Pakalpojumu saņemšana - (80 000) G4S Plc Pakalpojumu saņemšana (preču zīme) (514 920) (522 571) G4S Grupp AS Pakalpojumu saņemšana (klientu attiecību uzturēšanas izmaksas) (12 000) (12 000) G4S Corporate Services Limited Apdrošināšana, saņemtie pakalpojumi (47 561) (24 956) Pakalpojumu sniegšana (pārizstādītie pakalpojumu rēķini) 241 227 22 770 G4S Baltics AS Saņemtie procenti par īstermiņa aizdevumu - 52 904 G4S Eesti AS Saņemtie procenti par īstermiņa aizdevumu 41 389 38 734 G4S Eesti AS Saņemtie pakalpojumi (18 000) - G4S Secure Solutions (CZ) A.S. Materiālu iepirkšana (614) - G4S Regional Management Ltd (23) Pakalpojumu sniegšana (pārizstādītie pakalpojumu rēķini) - 960 21
(24) Saistītās puses, saistīto pušu darījumi (turpinājums) (a) Īstermiņa aizdevumi akcionāram Pārskata gada sākumā 5 750 629 - Pārskata gadā izsniegtie aizdevumi - 5 746 000 Pārskata gadā atmaksātie aizdevumi (5 746 000) - Aprēķinātie procenti 41 389 91 638 Saņemtie procenti (46 018) (87 009) Pārskata gada beigās - 5 750 629 Tai skaitā: - īstermiņa aizdevumi - 5 750 629 2020. gada februārī Sabiedrība pārdeva meitas sabiedrību A/S G4S Cash Services Latvia, grupas uzņēmumam AS G4S Baltic, darījuma summa 5 876 000. Vienlaikus Sabiedrība noslēdza īstermiņa aizdevuma līgumu ar AS G4S Baltic šī darījuma summas apmērā, ar aizdevuma procentu gada likmi 2,25% plus 3M IBOR. 2020. gada novembrī starp AS G4S Baltic un AS G4S Eesti tika noslēgts cesijas līgums, kurš paredz, ka saistības par šo aizdevumu pāriet AS G4S Eesti. Aizdevums pilnībā atmaksāts 2021. gadā. (25) Iespējamās saistības Uzņēmumu ienākuma nodoklis par sadalei pieejamo peļņu: 31.12.2021. 31.12.2020. Nesadalītā peļņa gada beigās 237 711 5 159 925 Tai skaitā, maksimāli iespējamās dividendes no nesadalītās peļņas, kas radusies pēc 31.12.2017 un kuras sadale radīs uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības 237 711 5 159 925 Uzņēmumu ienākuma nodoklis par maksimāli iespējamajām dividendēm (20/80 no neto summas, kas izmaksājama dalībniekiem saistībā ar pēc 2017. gada 31. decembri radušās peļņas sadali) 59 428 1 289 981 Sadalot 2021. gada peļņu dividendēs, Sabiedrība aprēķinās uzņēmumu ienākuma nodokli 20/80 apmērā no dalībniekiem izmaksājamās neto summas. Tabulā uzrādīta uzņēmumu ienākuma nodokļa summa, kāda tiktu aprēķināta, ja visu no 01.01.2021 līdz 31.12.2021 radušos neto peļņu sadalītu kā dividendes dalībniekiem. Aprēķinā izmantota nodokļa likme, kas ir spēkā 2021. gada 31. decembrī. Ņemot vērā to, ka Sabiedrības 2020. gada nesadalīta peļņa sastāv no ienākuma no meitas uzņēmuma akciju atsavināšanas, saskaņā ar Uzņēmuma ienākuma nodokļa likumu 13. pantu 1. punktu nodokļa maksātājs ir tiesīgs samazināt taksācijas periodā ar nodokli apliekamajā bāzē iekļauto dividenžu apmēru tādā apjomā, kādā nodokļu maksātājs taksācijas periodā ir guvis ienākumu no tādu tiešās līdzdalības akciju atsavināšanas, kuru turēšanas periods atsavināšanas brīdī ir vismaz 36 mēneši. Uz 31.12.2021 ienākums no akciju atsavināšanās, kas attiecināms uz turpmākajiem taksācijas periodiem ir 44 329. (26) Nodarbināto personu skaits Vidējais valdes locekļu skaits pārskata gadā 3 3 Vidējais nodarbināto personu skaits pārskata gadā 1 227 1 181 1 230 1 184 22
(27) Personāla izmaksas Atlīdzība par darbu 10 877 508 10 589 606 Sociālās nodrošināšanas izmaksas 2 611 813 2 604 184 (28) Informācija par piešķirto atlīdzību vadībai par funkciju pildīšanu 13 489 321 13 193 790 Pārskata gadā vadības locekļu atlīdzība kopā ar sociālajām apdrošināšanas iemaksām veido 435 013 (2020: 480 473). Pārskata gadā valdes locekļiem par darbu Sabiedrību valdē papildus atlīdzība netika aprēķināta. (29) Operatīva noma Sabiedrība ir noslēgusi 66 operatīvās nomas līgumus. Sabiedrība nomā operatīvo transportu. Operatīvās nomas līgumi ir noslēgti ar SIA Swedbank Līzings. Saskaņā ar šiem līgumiem maksājamā nomas maksa ir: 2022. gadā 180 400 2023. gadā 143 485 2024. gadā 115 042 2025. gadā 50 340 Sabiedrība 2008. gada 18. martā ir noslēgusi biroja ēkas nomas līgumu ar SIA Ulbrokas projekts. Saskaņā ar līgumu nomas maksa ir: 2022. gadā 784 316 2023. gadā 807 846 2024. gadā 807 846 (30) Izsniegtās bankas garantijas AS Swedbank izsniedza Sabiedrībai garantijas ar kopējo limitu 711 436, no tiem viena Finanšu garantija ar piešķirto limitu 4 321 ar termiņu līdz 2024. jūlijam un trīspadsmit Nefinanšu garantijas ar kopējo limitu 134 213 ar terminiem perioda no 2022. gada jūlija līdz 2025. gada septembrim. (31) Priekšlikumi par Sabiedrības peļņas izlietošanu Vadība ierosina Sabiedrības 2021. gada peļņu atstāt nesadalītu. (32) Notikumi pēc bilances datuma Notiekošais karš Ukrainā un ar to saistītās sankcijas, kas vērstas pret Krievijas Federāciju, var ietekmēt Eiropas un pasaules ekonomiku. Sabiedrībai nav būtisku tiešo darījumu ar Ukrainu, Krieviju vai Baltkrieviju, tādējādi Sabiedrība uzskata, ka minētājiem notikumiem nebūs būtiskas ietekmes uz Sabiedrības darbību, ilgtermiņā, ietekme var būt saistīta ar paaugstinātu inflāciju, resursu cenu pieaugumu, un citiem faktoriem. Pašlaik Sabiedrības Vadība nevar ticami novērtēt ietekmi, jo notikumi attīstās katru dienu. Neskatoties uz to, šī finanšu pārskata parakstīšanas brīdī Sabiedrība turpina pildīt savas saistības neteiktajos termiņos un turpina piemērot darbības turpināšanas principu. Laika periodā kopš pārskata gada pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai nav bijuši nekādi citi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata gada rezultātu. 23
(33) Iepriekšējo gadu labojumi Uzkratās saistības 1 332 156 apmērā ir izdalītās un pārklasificētas no bilance posteņa Pārējie kreditori uz bilances posteņi Uzkrātās saistības. Pirms Pārklasificēts Pārklasifikācija pārklasifikācijas Pasīvs 31.12.2021 31.12.2020 Īstermiņa kreditori Pārējie kreditori 709 788 (1 332 156) 2 041 944 Uzkrātās saistības 1 332 156 1 332 156 - Īstermiņa kreditori kopā: 5 251 449-5 251 449 Kreditori kopā: 5 251 449-5 251 449 Pasīvu kopsumma 11 328 305-11 328 305 Gada pārskatu ir sagatavojusi Galvenā grāmatvede Tatjana Karuzina. 2021. gada finanšu pārskatus, kas atspoguļoti no 6. līdz 24. lappusei, 2022. gada 8. aprīlī ir parakstījuši: Edgars Zālītis Karina Skoborihina Jānis Ābele Valdes priekšsēdētājs Valdes locekle Valdes loceklis Tatjana Karuzina Galvenā grāmatvede Šis dokuments ir parakstīts ar drošu elektronisko parakstu un satur laika zīmogu. 24