reģistrācijas numurs Biedrību un nodibinājumu reģistrā 40008250497 2016. GADA PĀRSKATS
Saturs Lpp. Vispārīga informācija par biedrību VĀCU KALNU ĪPAŠNIEKI 3 Bilance 4 Ieņēmumu un izdevumu pārskati 5 Ziedojumu un dāvinājumu pārskats 6 Ziņojums 7 Skaidrojumi 10-13 2
Vispārīga informācija par biedrību VĀCU KALNU ĪPAŠNIEKI Biedrības nosaukums Juridiskais statuss VĀCU KALNU ĪPAŠNIEKI Biedrība no 2016. gada 14.aprīļa Reģistrācijas Nr. Biedrību un nodibinājumu reģistrā, reģistrācijas vieta Adrese (juridiskā un pasta) Valdes sastāvs no 14.04.2016. līdz 04.07.2016.: valdes locekļi no 05.07.2016. līdz 31.12.2016.: valdes locekļi: Nodarbināto darbinieku skaits Pārskata periods Nr.40008250497, Rīga Brēmenes iela 7, Pikalne, Salaspils novads, LV5015, Latvija Andris Daugaviņš Ilona Valdmane Jānis Reigulis Andris Daugaviņš Ilona Valdmane Andris Bīlmanis Biedrībā nav nodarbināto 2016.gada 14.aprīlis līdz 2016.gada 31.decembris 3
Bilance uz 31.12.2016. (EUR) AKTĪVS 31.12.2016. ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Pamatlīdzekļi Pārējie pamatlīdzekļi 639 Nepabeigto celtniecības objektu izmaksas 55 316 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Līdzdalība radniecīgas sabiedrības pamatkapitālā 2 800 ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI KOPĀ 58 756 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Krājumi Izejvielas (gāze) 3 100 Nepabeigtie ražojumi 13 288 Debitori Pircēju parādi 13 382 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI 29 770 Nauda 3 785 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI KOPĀ 33 555 AKTĪVS KOPĀ 92 311 PASĪVS FONDI Tilta fonds 54 929 Uzkrājumu fonds 1 055 Apsaimniekošanas fonds 5 533 Rezerves fonds 1 202 FONDI KOPĀ 62 719 ĪSTERMIŅA KREDITORI Aizņēmums 15 000 Parādi piegādātājiem 10 867 Pievienotās vērtības nodoklis 1 663 Uzkrātās saistības 2 061 ĪSTERMIŅA KREDITORI KOPĀ 29 592 PASĪVS KOPĀ 92 311 4
Ieņēmumu un izdevumu pārskats par 2016.gadu (EUR) 2016.gads IEŅĒMUMI Biedru nauda 1 824 Saņemtie ziedojumi 27 796 Ieņēmumi no saimnieciksās darbības, teritorijas un tilta apsaimniekošanas pakalpojumu sniegšanas 65 608 Citi ieņēmumi, uzkrājuma palielināšana 2 075 IEŅĒMUMI KOPĀ 97 303 IZDEVUMI Materiālu izdevumi (33 934) Uzkrājuma neparedzētiem apsaimniekošanas izdevumiem izlietojums, teritorijas un tilta apsaimniekošanas izdevumi, atskaitot pamatlīdzekļu nolietojumu Pamatlīdzekļu nolietojums (28) Citi izdevumi (622) Administrēšanas izdevumi IZDEVUMI KOPĀ (34 584) IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU STARPĪBA 62 719 5
Ziedojumu un dāvinājumu pārskats par 2016.gadu (EUR) Nr. 2016.gads Rādītāja nosaukums p.k. I Atlikums pārskata gada sākumā 0 II Pārskata gadā saņemto ziedojumu un dāvinājumu kopsumma 27 796 1. Neierobežotai lietošanai (t.sk. vispārēji ziedojumi) 0 1.1. Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 0 1.2. Ārvalstu juridiskās personas 0 1.3. Fiziskās personas (rezidenti) 0 1.4. Fiziskās personas (nerezidenti) 0 1.5. Anonīmi (nezināmi) ziedotāji un dāvinātāji 0 1.6. Citi ziedotāji 0 2. Noteiktiem mērķiem (t.sk. mērķziedojumi) 0 2.1. Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 1 240 2.2. Ārvalstu juridiskās personas 0 2.3. Fiziskās personas (rezidenti) 26 556 2.4. Fiziskās personas (nerezidenti) 0 2.5. Anonīmi (nezināmi) ziedotāji un dāvinātāji 0 2.6. Citi ziedotāji 0 III Ziedojumu un dāvinājumu izlietojuma kopsumma 27 796 1. Neierobežotai lietošanai (t.sk. vispārēji ziedojumi) 0 1.1. Statūtos paredzētajiem mērķiem un uzdevumiem 0 1.1.1. Sabiedriskā labuma darbībai 0 1.1.2. Citiem mērķiem un uzdevumiem 0 1.2. Administratīvajiem izdevumiem 0 1.3. Pārējiem saimnieciskās darbības izdevumiem 0 2. Noteiktiem mērķiem (t.sk. mērķziedojumi) 0 2.1. Statūtos paredzētajiem mērķiem un uzdevumiem 0 2.1.1. Sabiedriskā labuma darbībai 0 2.1.2. Citiem mērķiem un uzdevumiem* 27 796 2.2. Administratīvajiem izdevumiem 0 2.3. Pārējiem saimnieciskās darbības izdevumiem 0 IV Atlikums pārskata gada beigās 0 *Ziedojumi noteiktam mērķim Tilta pār upi Mazā Jugla būvniecībai ir novirzīti Tilta fondā. Ziedojumos iegūtie naudas līdzekļi ir pārskaitīti Tilta būvniekam 6
Ziņojums Biedrības VĀCU KALNU ĪPAŠNIEKI izveide un darbība. (tālāk tekstā- Biedrība) dibināta 2016.gada 16.aprīlī saskaņā ar Latvijas Republikas Biedrību un nodibinājumu likumu. Biedrības mērķis ir īstenot Salaspils novada Pikalnē apdzīvotas teritorijas Vācu Kalni dzīvojošo iedzīvotāju intereses, kas saistītas ar īpašuma apsaimniekošanu un ilgtermiņa attīstību. Biedrības VĀCU KALNU ĪPAŠNIEKI nozīmīgākās aktivitātes 2016.gadā. 2016.gadā avārijas stāvokļa dēļ tika slēgts tilts pār upi Mazā Jugla, kas Vācu Kalnu iedzīvotājiem ir būtisks infrastruktūras objekts. 2016.gada jūlijā tika uzsākts tilta būvniecības projekts pār upi Mazā Jugla. Projekta finansēšanas avots ir brīvprātīgi ziedojumi, aiņēmums un saimnieciskas darbības ieņēmumi. Projektu plānots noslēgt 2017.gada pirmo sešu mēnešu laikā. 2016.gadā apdzīvotas teritorijas Vācu Kalni vienojās par kopīgu īpašumu apsaimniekošanu, saskaņā ar koplīgumu. No 2016.gada 1.novembrī Biedrība veic saimnieciko darbību- apdzīvotas teritorijas Vācu Kalni un tilta pār Mazo Juglu apsaimniekošanu. Vēsturiski teritorija Vācu Kalni ir būtiski applūdusi. Kopš 2016.gada ir uzsākts projekts par administratīvās teritorijas Pikalnē plūdu novēršanas pasākumiem. Projekta mēŗķis ir iegūt finansējumu upes krasta paaugstināšanai no Salaspils novada domes, atbilstoši likuma Par pašvaldībām 15.panta 2.punktā noteikto pašvaldības funkciju veikt pretplūdu pasākumus. Saskaņā ar šo projektu, 2016.gadā tika organizēta īpašnieku piekrišana veikt savos īpašumos upes Mazā Jugla aizsargdambja paaugstināšanas darbus. Lielākie nākotnes plāni ir teritorijas komunikāciju pārņešana. Uzskaites un novērtēšanas metodes- vispārīgie principi Finanšu pārskatu sagatavošanas pamats Pamatojoties uz Latvijas Republikas likam Par grāmatvedību 13.panta ceturtās daļas 2.punktā biedrību finanšu pārskatiem izvirzītajām prasībām, finanšu pārskati sagatavoti sasakņā ar Latvijas Republikas Ministru kabineta 2006.gada 3.oktobrī pieņemtajiem noteikumiem Nr.808 Noteikumi par biedrību, nodibinājumu un arodbiedrību gada pārskatiem. Finanšu pārskatu posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem: a) Pieņemts, ka Biedrība darbosies paredzamā nākotnē; b) Finanšu pārskatu posteņu novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību, t.i. posteņos norādītie skaitļi pamatoti ar ierakstiem grāmatvedības reģistros un attiecīgiem attaisnojuma dokumentiem; nosakot pārskata gada darbības rezultātu, ņemts vērā pārskata gada beigās esošo aktīvu samainājums; 7
c) Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izdevumi neatkarīgi no attiecīgā rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas un maksājuma veikšanas datuma (izņemot biedru naudas naudas ieņēmumus, kas atzīti to saņemšanas gadā). Pārskata gada izdevumi saskaņoti ar attiecīgā gada ieņēmumiem; d) Aktīva un pasīva posteņi novērtēti atsevišķi; e) Finanšu pārskati sagatavoti, un saimnieciskie darījumi pārskata gadā iegrāmatoti, ņemot vērā šo darījumu ekonomisko būtību. Bilance Aktīvs Bilances aktīvā norāda Biedrības pirktos, kā arī ziedojumā vai dāvinājumā saņemtos ilgtermiņa ieguldījumus un apgrozāmos līdzekļus. Par ilgtermiņa ieguldījumiem uzskata līdzekļus, kas paredzēti ilgstošai lietošanai (ilgāk par vienu gadu) vai ir ieguldīti ilglietojamā īpašumā. Citi līdzekļi ir apgrozāmie līdzekļi. Pamatlīdzekļi Pamatlīdzekļi ir materiāli ilgtermiņa ieguldījumi, kuru sākotnējā vērtība nav mazāka par 100EUR un kuru lietderīgās izmantošanas laiks ir ilgāks par vienu gadu. Šie aktīvi ir paredzēti teritorijas Vācu Kalni apsaimniekošanas un uzturēšanas izdevumu segšanai. Pasīvs Bilances pasīvā norāda biedrības fondus, kā arī ilgtermiņa un īstermiņa kreditoru parādus. Par īstermiņa kreditoru parādiem uzskata parādus, kas maksājami gada laikā pēc bilances datuma. Parādus, kas maksājami vēlāk nekā gada laikā pēc bilances datuma, uzskata par ilgtermiņa kreditoru parādiem. Fondi Ieņēmumu pārsniegumu pār izdevumiem ieskaita attiecīgos fondos. Izdevumu pārsniegumu pār ieņēmumiem noraksta no rezerves fonda līdzekļiem to atlikuma apmērā. Ar fonda līdzekļiem nesegto izdevumu summu norāda bilances postenī Fondi kā negatīvu skaitli. Ieņēmumu un izdevumu pārskats Ieņēmumu un izdevumu pārskatā norāda biedrības ieņēmumus, izdevumus un starpību noteiktā pārskata periodā. Biedru nauda ietver pārskata gadā saņemtos biedru gadskārtējos biedru naudas maksājumus pēc kases principa. 8
Pārējie ieņēmumi un izdevumi atzīti ieņēmumu un izdevumu pārskatā saskaņā ar uzkrāšanas principu. Pārējos ieņēmums veido maksājumi par apsaimniekošanu, maksājumiem par gāzi, elektrību, atkritumiem, ūdeni, kā arī citi ar saimniekošanu saistīti ieņēmumi. Materiālu izdevumi ir pārskata periodā patērētie komunālie un apsaimniekošanas pakalpojumi, kā arī citi izdevumi, kas saistīti ar teritorijas un tilta uzturēšanu un apsaimniekošanas nodrošināšanu, iskaitot apsaimniekošanas izdevumus no ārējā pakalpojuma sniedzēja. Materiālu izdevumos iekļauts arī uzkrājuma neparedzētiem apsaimniekošanas izdevumiem izlietojums. Šos izdevumus novērtē, pamatojoties uz periodu, kad tie radušies. Citi izdevumi administrēšanas izdevumi. 9
Ieņēmumu un izdevumu pārskats par 2016.gadu (EUR) TILTS 2016.gads IEŅĒMUMI Ziedojumi TILTA būvniecībai 27 796 Ieņēmumi no TILTA būvniecības 28 246 IEŅĒMUMI KOPĀ 56 042 ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMA IZVEIDOŠANA TILTA būvniecība * (55 045) Ar TILTA būvniecību saistīti administrēšnas izdevumi * (271) TILTA BŪVNIECĪBA* (55 316) IZDEVUMI TILTA uzturēšanas izdevumi** (1 113) IZDEVUMI KOPĀ (1 113) IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU STARPĪBA 54 929 *Tiešās TILTA būvniecības izmaksas tiek uzskatītas kā Biedrības ilgtermiņa ieguldījums bilances aktīvā. 2017.gadā šo ieguldījums tiek plānots palielināt 1 000EUR apmērā par būvuzrauga izmaksām saskaņā ar līgumu (2016.gada 31.decembrī veikta līguma maksa 50% apmērā). Pēc TILTA būvniecības darbu pieņemšanas, ilgtermiņa ieguldījuma aprēķinātās amortizācijas izmaksas tiks segtas no TILTAM paredzētā fonda ilgākā laika periodā. **TILTA apsaimniekošanas un uzturēšanas izdevumi tiek uzskaitīti to rašanās brīdī un tiek segti no TILTAM paredzētā fonda. 2017.gadā tiek plānots atsevišķu ilgtermiņa ieguldījumu 5 100EUR apmērā, kas ir TILTAM pieguļošās zemes un tilta pamatu konstrukcijas iegādes vērtība. Šis ieguldījums tiks tieši attiecināms uz TILTAM paredzēto fondu. 10
IEŅĒMUMI Ieņēmumu un izdevumu pārskats par 2016.gadu (EUR) UZKRĀJUMI NEPAREDZĒTIEM APSAIMNIEKOŠANAS DARBIEM 2016.gads Ieņēmumi no uzkrājumiem 2 075 IEŅĒMUMI KOPĀ 2 075 IZDEVUMI Nomas maksa par zemi un sarga māju (280) Apsaimniekošanas inventārs (54) Citi sīkie materiāli (686) IZDEVUMI KOPĀ (1 020) IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU STARPĪBA 1 055 11
Ieņēmumu un izdevumu pārskats par 2016.gadu (EUR) APSAIMNIEKOŠANA 2016.gads Ieņēmumi par ŪDENI 3 602 Izdevumi par ŪDENI saskaņā ar skaitītājiem (2 333) No piegādātāja iepirktais ūdens saskaņā ar kopējiem skaitītājiem Apkopes izdevumi un materiāli (944) Sāls un kanalizācijas tīrīšana Apsaimniekošanas iekārtu nolietojums (28) Biedrības pamatlīdzekļu sastāvā iekļauta ūdens attīrīšanas iekārta 667EUR apmērā, iekārtas 2016.gadā radušās amortizācijas izmaksas iekļautas Biedrības izdevumos, kas saistīti ar ūdens iekārtu apsaimniekošanu Ieņēmumu un izdevumu starpība par ŪDENI 297 Ieņēmumi par GĀZI 20 405 Ieņēmumi no gāzes pārdošanas saskaņā ar skaitītājiem Aplēse par GĀZI, atlikums 31.12.2016. 3 100 Ieņēmumi par GĀZI pārējie 725 Ieņēmumi par gāzes tvertnes nomu Izdevumi par GĀZI (skaitītāji) (18 360) No piegādātāja iepirktā gāze Izdevumi par GĀZI pārējie (854) Piegādātājam samaksātā maksa par gāzes tvertnes nomu Ieņēmumu un izdevumu starpība par GĀZI 5 016 Ieņēmumi par ELEKTRĪBU 1 098 Ieņēmumi par koplietošanas elektrību, ieskaitot atlaides Izdevumi par ELEKTRĪBU (1 712) Kopējā ciematā patērētā elektrība Ieņēmumu un izdevumu starpība par ELEKTRĪBU (614) Ieņēmumi par APSAIMNIEKOŠANU 3 606 Ieņēmumi par DEŽURANTU 3 405 Izdevumi par APSAIMNIEKOŠANU UN DEŽURANTU Ieņēmumu un izdevumu starpība par APSAIMNIEKOŠANU UN DEŽURANTU (6 996) Ieņēmumi par ATKRITUMIEM 873 Izdevumi par ATKRITUMIEM (602) Ieņēmumu un izdevumu starpība par ATKRITUMIEM 271 Citi ieņēmumi 548 IEŅĒMUMI KOPĀ 37 362 IZDEVUMI KOPĀ (31 829) IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU STARPĪBA 5 533 15 12
Ieņēmumu un izdevumu pārskats par 2016.gadu (EUR) REZERVES FONDS 2016.gads IEŅĒMUMI Iemaksātās biedru naudas 1 824 IEŅĒMUMI KOPĀ 1 824 IZDEVUMI Pasta izdevumi (275) Grāmatvedības izdevumi (200) Mājas lapas izdeidošanas izdevumi (82) Uzņēmuma reģistra izdevumi (38) Samaksātās bankas komisijas (27) IZDEVUMI KOPĀ (622) IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU STARPĪBA 1 202 13