Finanšu pārskats uz Rīga
Saturs Lpp. 1. Informācija par sabiedrību 3 2. Vadības ziņojums 4 3. Peļņas vai zaudējumu aprēķins par. un. g 5 4. Bilance 2019. gada un 2020. gada 31. martā 6 5. Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par. un. g 7 6. Pielikumi 8 2
Informācija par sabiedrību Sabiedrības nosaukums Sabiedrības juridiskais statuss Reģistrācijas numurs,vieta un datums Reģistrācija Komercreģistrā Juridiskā un biroja adrese Sabiedrības pamatdarbība Sabiedrības dalībnieki Sabiedrība ar ierobežotu atbildību 40003044327, Rīga, 1991. gada 6. decembrī 2004. gada 30. decembrī Roberta Feldmaņa iela 11, Rīga, LV-1014 Sporta, atpūtas un kultūras darbība, Sporta objektu darbība (NACE 93.11) LR Izglītības un zinātnes ministrija - 100% kapitāla daļu turētāja Valde Grāmatvedības apkalpošana Pārskata periods Ieva Zunda, valdes loceklis, ar tiesībām pārstāvēt Sabiedrību atsevišķi SIA "GRĀMATVEDĪBA & AUDITS" Pērses iela 9/11, Rīga, LV-1011 Reģ. Nr. 40003996134 2020. gada 1. janvāris - 2020. gada 31.marts 3
Par SIA "sporta centrs "Mežaparks"" Sabiedrības ar ierobežotu atbildību Sporta centrs Mežaparks (turpmāk SC Mežaparks) 100% kapitāla daļu turētāja ir Izglītības un zinātnes ministrija. SC Mežaparks pamatkapitāls ir 15811120 EUR. Vienas kapitāla daļas nominālvērtība ir 1 euro. Īpašums ir ieguldīts SC Mežaparks pamatkapitālā. SC Mežaparks valde sastāv no viena valdes locekļa. Darbības veidu raksturojums un analīze SC Mežaparks mērķis ir veicināt Latvijas sportistu konkurētspēju pasaulē, nodrošinot augstas klases sportistu, jaunatnes sporta un sabiedrības vajadzībām, kā arī starptautiskām prasībām atbilstošu sporta bāzi. SC Mežaparks darbojas sporta objektu nozarē piedāvājot sporta zāles, trenažieru zāles, āra tenisa kortu un pludmales volejbola/ tenisa laukumu nomas pakalpojumus. Klientiem papildus tiek piedāvāti viesnīcas, nekustamā īpašuma iznomāšanas, pārvaldīšanas un cita veida pakalpojumi. SC Mežaparks atrašanās vieta ir Roberta Feldmaņa iela 8 un 11, Rīga. Tās īpašumā ir zeme 4,0565 ha platībā un nekustamais īpašums sporta centra ēka ar viesnīcas un administratīvajām telpām, kuru kopējā platība ir 4302,5 m², rehabilitācijas centra ēka - 823,8 m² un vairākas saimniecības ēkas. Sporta centra teritorijā ir izvietoti 4 tenisa korti, 2 pludmales sporta laukumi. Savukārt Bērnu un jauniešu sporta burāšanas centrs (turpmāk Burāšanas bāze) ar divām administratīvajām ēkām, laivu ēlingu un garāžu atrodas Pāvu ielā 14 b un c, Rīgā ar kopējo zemes platību 2568 m². 2020.gada I.cetruksnī SC Mežaparks sporta pakalpojumus izmantoja patstāvīgie klienti - sporta komandas volejbolā, telpu futbolā, basketbolā, kā arī citu sporta veidu pārstāvji. Sporta centrā aizritēja dažādi turnīri, kuru dalībnieki un citi Rīgas viesi izmantoja arī viesnīcas, konferenču zāles un citus pakalpojumus. Līdz ar ārkārtējās situācijas izsludināšanu valstī 2020.gada 12.martā un ar to saistīto ierobežojumu noteikšanu tika pārtraukta sporta pakalpojumu nodrošināšana, kā arī būtiski kritās pieprasījums pēc viesnīcas un citiem pakalpojumiem. Lielākā daļa zemes, ēkas, telpu nomnieki turpina nomas līgumus, bet daži tomēr ir informējuši par līgumu izbeigšanu. Ņemot vērā būtisko ieņēmumu kritumu, tika pārtraukti konferenču zāles rekonstrukcijas darbi un apturēta vairāku attīstības projektu realizācija. Šajā ceturksnī arī tika veikti energoefektivitātes uzlabošanas būvdarbi sporta centra ēkā, kam ir piesaistīti Eiropas Savienības stuktūrfondu un valsts finansējums, attiecīgi noslēgts līgums ar Centrālās Finanšu un līguma aģentūru. II ceturksnī tiks turpināti būvdarbi sporta centra ēkā energoefektivitātes uzlabošanas projekta ietvarā. Lai arī ārkārtējās situācijas radītie apstākļi un izdotie normatīvie akti ir radījuši lielu neskaidrību un uzņēmuma saimnieciskā darbība ir būtiski ietekmēta, SC Mežaparks turpina savu darbību, iespēju robežās optimizējot izmaksas un meklējot jaunus risinājumus, lai klientiem varētu piedāvāt veselībai drošus pakalpojumus. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 19. maijā 4
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par. un. Piezīmes EUR EUR Neto apgrozījums 1 75 478 80 159 Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 2 (64 093) (66 594) Bruto peļņa vai zaudējumi 11 385 13 565 Administrācijas izmaksas 3 (30 023) (29 452) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 4 18 187 34 081 Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 5 (20 868) (29 905) Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem (21 319) (11 711) Uzņēmumu ienākuma nodoklis (6) - Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi (21 325) (11 711) Pielikumi no 9.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 19. maijā 5
Bilance 2019. gada un 2020. gada 31. martā AKTĪVS Piezīmes.. Ilgtermiņa ieguldījumi Nemateriālie ieguldījumi Koncensijas, patentes, licences, programmas - 38 Nemateriālie ieguldījumi kopā - 38 Pamatlīdzekļi Zemes gabali, ēkas un inženierbūves 15 695 150 15 736 402 Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 42 016 50 315 Pamatlīdzekļu izveidošanas izmaksas 268 196 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem 8 358 5 000 Pamatlīdzekļi kopā 16 013 720 15 791 717 Ilgtermiņa ieguldījumi kopā 6 16 013 720 15 791 755 Apgrozāmie līdzekļi Krājumi Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 97 51 Gatavie ražojumi un preces pārdošanai 221 364 Avansa maksājumi par precēm - 1 305 Krājumi kopā 7 318 1 720 Debitori Pircēju un pasūtītāju parādi 8 37 074 24 025 Citi debitori 9 5 696 893 Nākamo periodu izmaksas 10 4 341 3 686 Uzkrātie ieņēmumi 11 13 446 16 319 Debitori kopā 60 557 44 923 Nauda 12 47 581 46 150 Apgrozāmie līdzekļi kopā 108 456 92 793 Aktīvi kopā 16 122 176 15 884 548 PASĪVS Piezīmes.. Pašu kapitāls Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) 13 15 811 120 15 811 120 Nesadalītā peļņa a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa (374 328) (375 076) b)pārskata gada nesadalītā peļņa (21 325) (11 711) Pašu kapitāls kopā 15 415 467 15 424 333 Ilgtermiņa kreditori Citi aizņēmumi 850 - Nākamo periodu ieņēmumi 14 638 393 413 979 Ilgtermiņa kreditori kopā 639 243 413 979 Īstermiņa kreditori Citi aizņēmumi 604 - Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 15 36 809 13 524 Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi 17 8 565 5 641 Pārējie kreditori 16 1 171 4 327 Nākamo periodu ieņēmumi 14 10 709 11 903 Uzkrātās saistības 18 9 608 10 841 Īstermiņa kreditori kopā 67 466 46 236 Kreditori kopā 706 709 460 215 Pasīvi kopā 16 122 176 15 884 548 Pielikumi no 9.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 19. maijā 6
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par. un. Izmaiņu veidi Akciju vai daļu kapitāls Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa Pārskata gada peļņa Kopā Iepriekšējais gads Atlikums uz 31.12.2018. 15 811 120 (376 340) 1 263 15 436 043 2018. gada peļņa - 1 263 (1 263) - Korekcija - 1-1 2019. gada 1.cet. peļņa - - (21 325) (21 325) Atlikums uz 15 811 120 (375 076) (21 325) 15 414 719 2019. gada peļņa - - 749 749 Korekcija - 1-1 Atlikums uz 31.12.2019. 15 811 120 (375 077) 749 15 436 792 2019. gada peļņa - 749 (749) - 2020.gada 1.cet.peļņa - - (21 325) (21 325) Atlikums uz 15 811 120 (374 328) (20 576) 30 852 261 Pielikumi no 9.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 19. maijā 7
Pielikums peļņas vai zaudējuma aprēķinam par. un. gadu Sporta zāles, trenažieru zāles īre, ģērbtuvju un tenisu kortu noma 12 828 15 757 Zemes noma 5 967 4 993 Pārējie pakalpojumi (dzērienu, preču, pārdošana, auto stāvvietas maksas, piestātnes noma) 3 122 5 407 Kopā 75 478 80 159 1. Neto apgrozījums Viesnīcas pakalpojumi 17 863 13 801 Telpu noma 21 716 22 706 Komunālie pakalpojumi un apsaimniekošanas maksas 13 982 17 495 2. Pārdoto pakalpojumu ražošanas izmaksas Komunālie pakalpojumi 11 727 10 081 Nemateriālo ieguldījumu un pamatlidzekļu nolietojums 18 221 19 021 *Remontu, materiālu, preču, transporta un teritorijas labiekārtošanas izdevumi 4 628 4 230 Pakalpojumi un darbi no ārienes, viesnīcas rezervācijas izdevumi 3 092 8 520 Veļas mazgāšanas izmaksas 1 173 923 Apdrošināšana 756 1 108 Sakaru izdevumi 210 293 Personāla izmaksas 23 021 21 712 Pārējās izmaksas (saimnieciskie līdzekļi) 1 265 706 Kopā 64 093 66 594 8
4. Administrācijas izmaksas Personāla izmaksas 21 445 20 117 Komunālie pakalpojumi 182 1 029 Bankas pakalpojumi 331 420 Nemateriālo ieguldījumu un pamatlidzekļu nolietojums 2 025 2 114 Profesionālie pakalpojumi 3 022 1 965 Sakaru pakalpojumi 839 1 173 Biroja uzturēšanas izdevumi 926 785 Transporta izmaksas 121 629 Reprezentācijas izdevumi 14 103 Darbinieku apmācības un darba aizsardzības izmaksas 420 243 Remontu izdevumi 155 346 Reklāmas izmaksas 48 241 Pārējās administrācijas izmaksas 495 287 Kopā 30 023 29 452 5. Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi Ieņēmumi no saņemtā finansējuma burāšanas sporta bāzes uzturēšanai, komunālo pakalpojumu segšanai un infrastruktūras 16 073 27 677 Ieņēmumi no finansējuma rekonstrukcijai 1 097 - Ieņēmumi no šaubīgo debitoru atgūšanas 1 017 6 404 Kopā 18 187 34 081 6. Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas Ēkas nolietojuma daļa saskaņā ar saņemto finansējumu 1 097 - Samaksātās soda naudas 1 Burāšanas sporta bāzes uzturēšanas izdevumi, komunālo pakalpojumu izdevumi 15 348 27 185 Personāla izmaksas energoefektivitātes projektam 1 690 2 719 Pārējie Izdevumi energoefektivitātes projektam 2 707 - Pārējās izmaksas 26 - Kopā 20 868 29 905 9
Pielikums bilancei 2019. gada un 2020. gada 31. martā 6. Nemateriālie ieguldījumi un pamatlīdzekļi.. Nemateriālie ieguldījumi - 38 Zeme, ēkas un inženierbūves 15 695 150 15 736 402 Pārējie pamatlīdzekļi 42 016 50 315 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem 8 358 5 000 Pamatlīdzekļu izveidošanas izmaksas 268 196 - Kopā 16 013 720 15 791 755 7. Krājumi.. Izejvielas, materiāli (degviela) 97 51 Gatavie ražojumi - produkti, dzērieni 221 364 Avansa maksājumi par precēm - 1 305 Kopā 318 1 720 8. Pircēju un pasūtītāju parādi.. Debitoru parādi par sniegtajiem pakalpojumiem 44 284 33 909 tai skaitā Šaubīgie debitori (7 210) (9 884) Kopā 37 074 24 025 9. Citi debitori.. Norēķini ar norēķinu karti - 177 Avansa maksājumi par pakalpojumiem 4 820 698 Norēķini ar personālu 876 18 Kopā 5 696 893 10. Nākamo periodu izmaksas.. Apdrošināšanas izdevumi 4 179 3 470 Sakaru un publiskā izpildījuma izdevumi 162 216 Remontu darbi - - Kopā 4 341 3 686 10
11. Uzkrātie ieņēmumi.. Pakalpojumi, kas attiecināmi uz pārskata periodu 13 446 16 319 Kopā 13 446 16 319 12. Nauda.. Naudas līdzekļi norēķinu kontos: 46 322 45 688 Naudas līdzekļi kasē 1 178 62 Maiņas nauda un naudas atlikums EKA 81 400 Kopā 47 581 46 150 13. Pamatkapitāls Sabiedrības pamatkapitāls 2020. gada 31. martā ir EUR 15 811 120, kas sastāv no 15 811 120 daļām, kur vienas daļas nominālvērtība sastāda EUR 1. Sabiedrības dalībnieki 2020.gada 31.martā: LR Izglītības un zinātnes ministrija 14. Nākamo periodu ieņēmumi.. Īstermiņa Īstermiņa Ilgtermiņa Kopā Ilgtermiņa daļa daļa daļa daļa Kopā Izglītības un zinātnes ministrijas finansējums 30 812 5 960 36 772 34 786 7 753 42 539 Izglītības un zinātnes ministrijas mērķfinan-sējums Sporta centra rekonstrukcijai No Centrālās finanšu un līgumu aģentūras saņemtais finansējums 375 581 3 611 379 192 379 193 3 611 382 804 232 000-232 000 - - - Par telpu nomu - 1 138 1 138-539 539 Kopā 638 393 10 709 649 102 413 979 11 903 425 882 11
15. Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem.. Parādi par saņemtajām precēm un pakalpojumiem 36 809 13 524 Kopā 36 809 13 524 16. Pārējie īstermiņa kreditori.. Saņemtās drošības naudas, avansi 763 3 429 Norēķini ar avansa norēķinu personām 80 - Norēķini par darba alga 328 898 Uzņēmumu ienākuma nodoklis 6 10 Pievienotās vērtības nodoklis 1 759 (407) Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 4 559 3 965 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 2 235 2 066 Riska nodeva 6 7 Kopā 9 736 9 968 17. Uzkrātās saistības.. Par pakalpojumiem attiecināmiem uz pārskata periodu 2 833 4 130 Par darbinieku neizmantotajiem atvaļinājumiem 6 775 6 711 Kopā 9 608 10 841 18. Uzņēmumā nodarbināto personu vidējais skaits Vidējais nodarbināto skaits 17 16 Pielikumi no 9.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 19. maijā 12