Biedrības ECR Baltic Gada pārskats ECR Baltic annual report 01.01.2012. 31.12.2012. Rīgā, 2013. gada 7. Martā Riga, 07.03.2013
Saturs Summary Vispārīga informācija par biedrību... 3 General information about association Bilance (aktīvs)... 4 Balance (assets) Bilance (pasīvs)... 5 Balace (liabilities) Ieņēmumu un izdevumu pārskats... 6 Income and expenditures statement Vadības ziņojums... 7 Management report Gada pārskata pielikums... 10 Annex to annual report 2
Vispārīga informācija par biedrību General information about association Organizācijas nosaukums Name of the organization Organizācijas juridiskais statuss Legal status: Reģistrācijas numurs, vieta un datums Registration number and place: Pamatdarbības veids Basic activity type: Padomes locekļi un amatā stāšanās datums. Members of the Council (Board) and time of election. Valdes locekļi un amatā stāšanās datums Members of executive board and time of election: Valdes priekšsēdētājs Chair of the executive board Pārskata periods Report period: Revidents Auditior: ECR Baltic ECR Baltic Biedrība Association Nr. 40008143329, reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā Rīgā, 2009. gada 20. Jūlijā Nr. 40008143329, Registered in Latvian Company registrar, Riga, 20 th July 2009 2009. Efektīvu patērētāju vajadzību novērtēšanas (ECR) veicināšana starp plaša patēriņa preču tirgotāju un mazumtirdzniecības sektoriem Latvijā, Lietuvā un Igaunijā. Efficient consumer response (ECR) initiative for promotion of ECR approach between fast moving consumer goods manufacturers and retail in Estonia, Latvia and Lithuania Jorma Rautanen (Prisma Peremarket ) Jonas Paulauskas (Nestlé Baltics) Aiga Priede (Rimi Baltic) Rafal Trydenski (Unilever Baltic) Mati Virves (Valio Baltic) Paulis Dālbergs (Cido grupa) Liene Šauriņa (GS1 Latvia) Indre Lasioniene (GS1 Lithuania) Antra Vītola-Gerharde (ACNielsen Latvia) Padomes locekļi stājušies amatā 2011. gada 20. jūlijā Members of the Council (Board) elected on 20 th July 2011 Margus Rennel (Saarioinen Eesti OÜ) Padomes locekļi stājušuies amatā 2012. gada 31. jūlijā 2012 Members of the Council (Board) elected on 31 th of July 2012 Edgars Pentjušs - valdes priekšsēdētājs, kurš pilda Biedrību un nodibinājumu likumā noteiktās valdes funkcijas. Stājies amatā 2010.gada 6.septembrī, pārvēlēts 2012. gada novembrī. Edgars Pentjušs Chair of executive board, who is delegated to fulfil functions of the board according to Latvian Associations Law Edgars Pentjušs Edgars Pentjušs 01.01.2012. - 31.12.2012. SIA E & A Birojs Rītausmas iela 19 Rīga, LV-1058, Latvija Atbildīgais auditors Elita Kreinberga 3
Bilance Balance sheet AKTĪVS ASSETS Nr. Posteņa nosaukums Name in English: Rindas kods : Code: 31.12. 2012. 31.12. 2011. Ilgtermiņa ieguldījumi Long term assets 10 564 960 I. Nemateriālie ieguldījumi Non material investments 20 0 0 II. Pamatlīdzekļi Fixed assets 30 564 960 1. Nekustamais īpašums Real estate 40 0 0 2. Pārēji pamatlīdzekļi Other assets 50 564 960 III. Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Long term financial investments 60 0 0 1. Akcijas un daļas Stocks and shares 70 0 0 2. Ilgtermiņa aizdevumi Long term loans 75 0 0 Apgrozāmie līdzekļi Assets 80 4 213 7 745 I. Krājumi Reserves 90 47 0 1. Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli Stock of materials 100 47 0 II. Debitori Debtors 120 3 156 5 862 III. Īstermiņa finanšu ieguldījumi Short term financial investments 130 0 0 IV. Nauda Cash 140 1 010 1 883 KOPĀ AKTĪVI Total assets 150 4 777 8 705 Valdes priekšsēdētājs: Edgars Pentjušs Chair of the executive board: 4
Bilance Balance sheet PASĪVS LIABILITIES Nr. Posteņa nosaukums Name in English: Rindas kods Code: 31.12. 2012. 31.12. 2011. I. Fondi Funds 10 1 846 621 1. Pamatfonds Basic funds 20 0 0 2. Mērķfondi Special funds 30 0 0 3. Rezerves fonds Reserve funds 40 1 846 621 II. Ilgtermiņa kreditori Long term 50 0 0 1. Ilgtermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm Long term loans from credit institutions: 60 0 0 2. Citi aizņēmumi Other credits 70 0 0 III. Īstermiņa kreditori Short term accounts payable 80 2 931 8 084 1. Īstermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm Short term loans from credit institutions: 90 0 0 2. Nodokļi un VSAOI Corporate and social tax 100 2 262 1 783 3. Pārējie kreditori Other accounts payable 110 669 6 301 KOPĀ PASĪVI Total liabilities: 120 4 777 8 705 Valdes priekšsēdētājs: Edgars Pentjušs Chair of the executive board: 5
Ieņēmumu un izdevumu pārskats Income and expenditure statement Nr. Posteņa nosaukums Name in English: Rindas kods Code I. Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas Membership, introduction and other annual fees: 31.12. 2012. 31.12. 2011. 10 23658 24363 II. Saņemtie ziedojumi un dāvinājumi Donations and gifts: 20 0 0 III. Saņemtie mantojumi Legacies: 30 0 0 IV. Saņemtās dotācijas Subsidies: 40 0 0 V. Ieņēmumi no saimnieciskās darbības Income from commercial activities 50 32938 28193 VI. Citi ieņēmumi Other income 60 2 432 0 VII. Ieņēmumi kopā Total income 70 59028 52556 VIII. Izdevumi kopā Total expenditures 80 57802 74159 1. Naudas maksājumi personām Payments to other persons 90 0 0 2. Materiālu izdevumi Material expenditures 100 4186 1420 3. Algas Salaries 110 15632 19789 4. Sociālās apdrošināšanas maksājumi Social Tax 120 3765 4630 5. Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums un norakstīšana Depreciation of fixed assets 130 396 277 6. Citi izdevumi Other expenditures 140 33823 48043 IX. Nodokļi Taxes 150 0 0 X. Izdevumi kopā Total expenditures 160 57802 74159 XI. Ieņēmumu un izdevumu starpība Result of income over expenditures: 170 1226-21603 Valdes priekšsēdētājs: Edgars Pentjušs Chair of the executive board: 6
Vadības ziņojums Gada pārskatam par 2012. Gadu Management report for the annual report 2012 Par ECR Baltic : ECR Baltic ir efektīvas patērētāju vēlmju novērtēšanas un reaģēšanas iniciatīva Baltijas valstīs (Igaunijā, Latvijā un Lietuvā). ECR Baltic ir tirgotāju un ražotāju sadarbības platforma ar misiju labāk, ātrāk un ar zemākām izmaksām apmierināt pircēju/patērētāju vēlmes. Tā ir bezpeļņas sabiedriska organizācija (biedrība), kuras mērķis ir palīdzēt tirgotājiem un ražotājiem plaša patēriņa preču sektorā ilgtspējīgā veidā sekmēt piegādes ķēdes efektivitāti, biznesa un pircēju vērtību izaugsmi. ECR Baltic ir ECR Europe biedrs un kopš 2010. gada novembra ECR Europe ir globālā patēriņa preču foruma reģionālā sadarbības platforma. Vairāk informācijas: www.ecr-baltic.org www.ecr-europe.org www.theconsumergoodsforum.com Darbības mērķis Biedrības ECR Baltic darbības mērķi ir: veicināt Efektīvu Patērētāju Vajadzību Novērtēšanu (ECR) stratēģijas ieviešanu patēriņa preču ražotāju (pārtika / ne pārtika) un mazumtirdzniecības sektoros Latvijā, Lietuvā un Igaunijā; palīdzēt uzņēmumiem Efektīvas Patērētāju Vajadzību Novērtēšanas (ECR) stratēģijas ieviešanā; veicināt ilgtspējīgu sadarbību starp tirdzniecības partneriem un piegādes ķēdes dalībniekiem, lai radītu ieguvumu gala pircējam un patērētājam. Pamatdarbības joma ECR Baltic ir oficiālā starptautiskas organizācijas ECR Europe iniciatīva Baltijas valstīs (Latvijā, Lietuvā un Igaunijā) un darbojas saskaņā ar šīs organizācijas noteikto vispārējo praksi kā tirgotāju un ražotāju sadarbības platforma. Lai sasniegtu darbības mērķus, ECR Baltic sasauc darba grupas, dalās labas prakses piemēros, rīko konferences, apmācības un seminārus, kā arī izdod informatīvos materiālus. Biedrības darbība pārskata periodā ECR iniciatīvas mērķis ir izstrādāt uzņēmējdarbības metodes, ieteikumus un standartus, kas uzlabo efektivitāti ātras aprites patēriņa preču piegādes ķēdē, lai patērētāji tiktu apkalpoti ātrāk, labāk un ar zemākām izmaksām. Šī mērķa sasniegšanai 2012. gadā ECR Baltic organizēja un vadīja vairāku darba grupu darbu: EUR palešu novērtēšanas saskaņošanas, tukšās loģistikas taras standartizācijas un pūla iniciatīvu, Produktu pamatdatu vadība un datu sinhronizācija, kā arī elektroniskās datu apmaiņas darba grupu. 2012. gadā tika pabeigts 2011. gadā uzsāktais apmācību plāns sadarbībā ar IGD (International Grocery About ECR Baltic: ECR Baltic is an Efficient Consumer Response Initiative in Estonia, Latvia and Lithuania. ECR Baltic is a collaborative retailer-manufacturer platform with a mission to fulfill consumer wishes better, faster and at less cost in more sustainable way. It is a non-profit organization which aims to help retailers and manufacturers in the FMCG sector to drive supply chain efficiencies and deliver business growth and consumer value. ECR Baltic is a member of ECR Europe. Since November 2010, ECR Europe is the regional platform for collaboration of the Global Consumer Goods Forum. More information: www.ecr-baltic.org www.ecr-europe.org www.theconsumergoodsforum.com ECR Baltic aims to: promote Efficient Consumer Response (ECR) strategy implementation between consumer goods manufacturers (food/non food) and retail sectors in Estonia, Latvia and Lithuania; Help companies in implementation of ECR strategy; Promote sustainable collaboration between trading and supply chain partners for the benefit of consumer and shopper Primary activity of ECR Baltic ECR Baltic is a member of ECR Europe and official ECR initiative in the Baltic States. ECR Baltic operates according to general principles of ECR Europe as collaborative platform for consumer goods retail and manufacturers. To achieve the goals, ECR Baltic calls working groups, sharing best practice, organize conferences, workshops and seminars, publish deliverables (informative materials). Associations activity for the time of this report: The goal of ECR Baltic is to develop business process methodologies, standards and describe best practices with the aim to bring efficiencies in supply chain in order to serve consumers better, faster and less cost. In order to achieve the above goal, ECR Baltic managed number of working groups for EUR Pallets assessment, Returnable/Reusable Transport Items (RTI) unification and pooling initiative and Master Data Management (MDM) and Data Synchronization working group. In 2012 ECR Baltic finalized training plan from 2011 with facilitators from IGD on Shopper engagement 7
Institute, UK): Pircēju iesaistīšana un Ko vēlas mazumtirgotāji no mūsu piegādes ķēdes?. Tika sasaukti 3 semināri par EUR palešu apmaiņu un vienotiem novērtēšanas kritērijam, atgriežamā iepakojuma standartizāciju un produktu pamatdatu vadības un datu sinhronizācijas semināri Rīgā. Pilns pasākumu (semināri, apmācības un darba grupu sanāksmes) saraksts pieejams: http://www.ecr-baltic.org/en/trainings-- seminars/past-events/ Bezmaksas apmācību semināri un programmas biedriem tiek realizētas, izmantojot sponsoru atbalstu un uzkrātās rezerves saskaņā ar padomes apstiprināto apmācību un semināru plānu, tādā veidā reinvestējot līdzekļus biedru uzņēmumu darbinieku izglītībā. Turpinot Baltijas līmeņa iniciatīvas, uzsāktas divas nacionāla līmeņa darba grupas: EUR Palešu novērtēšanas darba grupa Latvijā sadarbībā ar Latvija Pārtikas Uzņēmumu Federāciju (LPUF) un Latvijas Pārtikas Tirgotāju Asociāciju (LPTA) un atgriežamās taras standartizāciju piena kategoriju produktiem Lietuvā. ECR Baltic Forumam Viļņā tika saņemts apstiprinājums ERAF un LIAA finansiālam atbalstam inovāciju un eksporta mārketinga atbalsta programmā 1447.83 LVL apmērā, kas tiks saņemts 2013. gadā. 2012. gada 7. 8. novembrī organizējām sesto ECR Baltic forumu Viļņā, kuru apmeklēja 160 dalībnieki no vairāk nekā 70 kompānijām. Tajā piedalījās 28 lektori, pārstāvot 10 valstis, kā arī 10 sponsori. 7. novembrī jau tradicionāli organizējām ražotāja un mazumtirgotāja ekskursijas IKI (Palink) Paņevežā un Rinkuškiai alus ražotnē netālu no Biržiem, Lietuvā. 2012. gada ECR Baltic foruma programma pieejama, šeit: http://www.ecr-baltic.org/en/ecr-baltic-forum/ecr-baltic-forum- 2012/agenda/ 2012. gadā ECR Baltic pilnsapulce ievēlēja vienu jaunu padomes locekli no Igaunijas - Mati Virves, Valio nomainīja Margus Rennel, Saarioinen Eesti OÜ. Pilnsapulce apstiprināja izmaiņas statūtos, ļaujot padomei ievēlēt valdes priekšsēdētāju uz 3 gadiem. Darbības rezultāti ECR Baltic vadīto darba grupu darba rezultātā pabeigti un uzsākti jauni biznesa procesu optimizēšanas projekti, ieteikumi un standarti: Pateicoties EUR Palešu darba grupai un EPAL, publicēti apmaiņas kritēriji (EUR palešu novērtēšanas kartiņas) Baltijas valstīm, kas pieejamas 5 valodās. Tas ļauj novērtēt EUR paletes un to kvalitāti apmaiņai, remontam un/vai pārstrādei. ECR Baltic palešu novērtēšanas kartiņas var lejupielādēt šeit: http://www.ecr-baltic.org/eurpallets Publicētas ECR Baltic rekomendācijas atgriežamajai tarai piena, maizes un gaļas kategorijām. Visas ECR Baltic publikācijas var skatīt šeit: http://issuu.com/ecrbaltic and What retailers want from your supply chain topics. We called 3 seminars on EUR pallets exchange and assessment, RTI and MDM and Data Sync. Seminars. Full event list (seminars, workshops and working groups) available, here: http://www.ecr-baltic.org/en/trainings-- seminars/past-events/ The education seminars and programs for members are delivered at no cost with the help of sponsors and according to Council approved plan thus reinvesting reserves into people development of members companies. Following Baltic level initiatives, ECR Baltic started dissemination of the initiatives on National level for EUR pallets in cooperation with Latvian Food Retailers Association (LPTA) and Latvian Food Manufacturers Federation (LPUF) and RTI unification for dairy categories in Lithuania. ECR Baltic Forum in Vilnius were approved for ERAF and LIAA co-funding in innovation and export marketing program in the amount of 1447.83 LVL to be received in ECR Baltic accounts in 2013. ECR Baltic 6 th forum was called on 7-8 th November 2012 with 160 participants from more than 70 companies. 28 speakers from 10 Countries, 10 sponsors. ECR Baltic managed to organize traditional retail manufacturer tour in IKI (Panevezys) and Rinkuškiai brewery, Birži, Lithuania. ECR Baltic Forum program available, here: http://www.ecr-baltic.org/en/ecr-baltic-forum/ecr-balticforum-2012/agenda/ The general meeting elected the new member of the Council (Board): Margus Rennel (Saarioinen Eesti OÜ) who replaced Mati Virves (Valio). The general meeting approved changes in statutes allowing the Council to elect the chair of executive board (managing director) for the term of 3 years. The results of activities: Finished and initiated new business process optimization projects, guidelines and standards as a result of work of ECR Baltic working groups: Thanks to EUR Pallets assessment working group and EPAL, ECR Baltic published EUR Pallets assessment cards (exchange criteria) for the Baltic States in 5 languages. The EUR pallets assessment cards helps companies to assess proper EUR pallets and its quality for further exchange or disposal/repair. The EUR pallets assessment cards can be downloaded, here: http://www.ecr-baltic.org/eurpallets Published general recommendations for RTIs of dairy, meat, bakery categories. All ECR Baltic publication available for download, here: http://issuu.com/ecrbaltic 8
ECR Baltic produktu pamatdatu vadības un datu sinhronizācijas darba grupā tika apzināti kritēriji, pēc kādiem vadīties, izvēloties produktu datu pūla operatoru, salīdzinātas mazumtirgotāju produktu kartiņas un uzsākts darbs pie kvalitatīvu pamatdatu standartizācijas un vadības rekomendācijām starp tirgotājiem un piegādātājiem, atbalstot pirmos pilotprojektus datu sinhronizācijai starp mazumtirgotājiem un ražotājiem. 2012. gada 31. decembrī ECR Baltic biedru skaits ir 41 juridiskas personas, kas ir pieaugums par 3 biedriem, salīdzinot ar 2011. gadu. 2012. gadu ir izdevies noslēgt ar peļņu, atbilstoši budžetā plānotajam, lielā mērā pateicoties ECR Baltic Foruma un semināru sponsoru piesaistei, jaunām ieņēmumu pozīcijām no Eiropas fondu atbalsta programmām un publikāciju tirdzniecības. Apstākļi un notikumi pēc bilances slēgšanas Laika periodā starp pārskata gada pēdējo dienu un dienu, kad valde (valdes priekšsēdētājs) paraksta gada pārskatu, nav bijuši nekādi nozīmīgi vai ārkārtas apstākļi, kas būtiski ietekmētu gada rezultātus un biedrības finansiālo stāvokli. Turpmāka uzņēmuma attīstība ECR Baltic 2012. gadā sasniegtie rezultāti liecina par iespējām turpināt savu pamatdarbību saskaņā ar tās statūtos noteiktajiem mērķiem un uzdevumiem, kā arī sasniegt izvirzītos mērķus: ilgtspējīgu biedrības darbību un attīstību; attīstīt izglītības un apmācību projektus biedriem un citiem industrijas uzņēmumiem; koncentrēties uz kopēju vērtību radīšanu, sadarbojoties un strādājot darba grupās; ar realizētajiem ECR projektiem samazināt kopējās piegādes ķēdes izmaksas un veicināt mazumtirdzniecības uzņēmumu un ražotāju sadarbību jautājumos, kas neskar konkurenci; saskaņā ar apstiprināto budžetu 2013. gadu paredzot noslēgt bez zaudējumiem ECR Baltic Master Data Management and Data Synchronization working group defined the key criteria for choosing data pool operators, compared retailers product cards and started work on development of guidelines for quality master data management and standardization between retailers and manufacturers, supporting the first pairs of practice (pilot projects) between retailers and manufacturers. On 31 st of December ECR Baltic has 41 members (legal entities) which is by 3 more than in 2011. The 2012 financial year resulted with profit according to the budget also for large extent thanks to sponsors support for ECR Baltic Forum and seminars, new income positions from Europe co-funding and selling publications. Circumstances and other happenings after the date of closure of the account (balance) In the time period between closure of the balance and the date when chair of the executive board has signed annual report, there were no substantial happenings substantially affecting annual report and financial results of the association. Future development of association: The ECR Baltic results of 2012 shows the good opportunities to continue with primary activities as per aims defined in the Statutes and achieve them: Sustainable growth of association Developing educational and training projects for members and other industry companies Concentrate on joint value creation on working group level and collaboration By execution of ECR projects to Reduce overall costs of supply chain and promote collaboration between retailers and manufacturers on non-competitive matters. According to approved budget finalize 2013 without losses. Rīgā, 2013. gada 7. martā Riga, 07.03.2013 Valdes priekšsēdētājs: Edgars Pentjušs Chair of the executive board: 9
Gada pārskata pielikums. Annex to annual report 1. Nozīmīgi grāmatvedības uzskaites principi Finanšu pārskatu sagatavošanas principi Gada pārskats sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumu Par grāmatvedību, Ministru kabineta noteikumiem Nr. 808 Noteikumi par biedrību, nodibinājumu un arodbiedrību gada pārskatiem un Latvijas Republikas Finanšu ministrijas Grāmatvedības padomes izdotajiem Latvijas grāmatvedības standartiem, kuri ir piemērojami pārskata gadā. Gada pārskatā par naudas vienību lietota LR naudas vienība - lats (LVL). Gada pārskats aptver laika periodu no 2012. gada 1. janvāra līdz 2012. gada 31. decembrim. Pamatlīdzekļi Pamatlīdzekļi sākotnēji novērtēti iegādes vērtībā. Iegādes vērtībā tiek iekļautas izmaksas, kas tieši saistītas ar pamatlīdzekļa iegādi. Gada pārskatā pamatlīdzekļi ir uzrādīti iegādes vai pārvērtēšanas vērtībā, atskaitot nolietojumu. Nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, pielietojot šādas vadības noteiktas nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu nolietojuma aprēķināšanas likmes, kas balstītas uz tās lietderīgās kalpošanas ilguma novērtējumu: Pamatlīdzekļu veids: Datortehnika Nolietojuma likme 36 mēneši Iegādātie aktīvi vērtībā zem 50 latiem iekļauti ieņēmumu un izdevumu pārskatā kā materiālu izdevumi. Pircēju un pasūtītāju parādi un citi debitori Pircēju un pasūtītāju parādi tiek uzskaitīti un atspoguļoti bilancē atbilstoši sākotnējai rēķinu summai, atskaitot nedrošiem parādiem izveidotos uzkrājumus. Uzkrājumi nedrošiem parādiem tiek aplēsti, kad pilnas parāda summas saņemšana vairs nav ticama. Parādi tiek norakstīti, kad to atgūstamība uzskatāma par neiespējamu. Nauda Naudu veido nauda bankas kontos. Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas latos Visi darījumi ārvalstu valūtās ir pārvērtēti latos pēc Latvijas Bankas oficiāli noteiktā valūtas kursa attiecīgā darījuma veikšanas dienā. Monetārie aktīvi un saistības ārvalstu valūtā tiek 1. Important bookkeeping principles Principles of preparing annual report The annual report is prepared in accordance with Latvian Law on bookkeeping, rules set by cabinet of ministers of Latvia Nr. 808 on Rules of annual report for associations, foundations and trade unions and the rules set by Bookkeeping Council of Latvian Ministry of Finance, which are applicable for current term. The currency of the annual report is Latvian lat (LVL) Annual report describes the period from 01.01.2012 till 31.12.2012 Fixed assets Fixed assets initially valued at rheir purchase price. The purchase price includes direct cost related to purchase of the assets. Fixed assets in annual report valued at purchase value or at depreciated value less depreciation. Depreciation is calculated following linear method by applying the following depreciation rates set by management, which are based on the wear and tear evaluation: Type of fixed asset: Computers Wear and tear rate: 36 months All assets purchased at less than 50 LVL included in income and expenditures report as material costs. Customer s liabilities and other debtors: Customers liabilities are described at invoice value, less reserves for unfaith debtors. The reserves for unfaith debtors are calculated at the moment when full receipt of funds is considered unrealistic. Liabilities are written off when the collection is considered not possible. Cash Cash consists of money in bank accounts. Foreign currency exchange in Latvian Lats All transactions made in foreign currencies are converted to Latvian Lats (LVL) according to the official exchange rate set by Latvian Central Bank at the date of transaction. Assets in foreign currencies and liabilities are converted in Latvian Lats (LVL) according to the official 10
pārrēķināti latos pēc Latvijas Bankas oficiāli noteiktā kursa pārskata gada pēdējā dienā. Ārvalstu valūtas kursu svārstību rezultātā gūtā peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti attiecīgā perioda ieņēmumu-izdevumu pārskatā neto vērtībā. 31.12.2012. 1 EUR=0.702804 LVL Kreditoru parādi Kreditoru parādi uzrādīti neto vērtībā. Visas saistības klasificētas kā īstermiņa saistības, jo par tām jānorēķinās ne vēlāk kā 12 mēnešos pēc bilances datuma. Ieņēmumu atzīšana Ieņēmumi no biedru naudām tiek atzīti saņemšanas brīdī. Ieņēmumi no saimnieciskās darbības (par sniegtajiem pakalpojumiem) tiek atzīti arī tad, ja samaksa par tiem bilances datumā nav vēl saņemta. Notikumi pēc pārskata gada beigām Finanšu pārskatos tiek atspoguļoti tādi notikumi pēc pārskata gada beigām, kas sniedz papildu informāciju par uzņēmuma finansiālo stāvokli bilances sagatavošanas datumā (koriģējošie notikumi). Ja notikumi pēc pārskata gada beigām nav koriģējoši, tie tiek atspoguļoti finanšu pārskatu pielikumos tikai tad, ja tie ir būtiski. Gada pārskata ieņēmumu un izdevumu pārskatā veikta dažu 2010.gada izmaksu posteņu pārklasifikācija atbilstoši Ministru kabineta noteikumos Nr. 808 Noteikumi par biedrību, nodibinājumu un arodbiedrību gada pārskatiem iekļautajai Ieņēmumu un izdevumu pārskata shēmai. exchange rate set by Latvian Central Bank at the date of the last day of the annual report. The profit or loss due to fluctuation of currency exchange rates are described on income and expenditure report for the given period of time at their net value 31.12.2012. 1 EUR=0.702804 LVL Liabilities of creditors All liabilities of creditors are described at their net value. All liabilities are considered as short term as they should be cleared within 12 month from the date of closure account (balance sheet). Income approval Income from membership fees are approved at the date of actual receipt of the funds at bank account Incomes from commercial activities for delivered services are approved even if the actual payment have not been received on the date of closure of account (balance). Circumstances and other happenings after the date of closure of the account (balance) Additional financial reports (corrective) describes happenings after date of closure of the balance only if they have substantial impact on the current balance. The current income and expenditures report includes few expenditures of 2010 classification corrections according to the reporting schema of income and expenditures set by rules of the cabinet of ministers of Latvia Nr. 808 on Rules of annual report for associations, foundations and trade unions. 11
2. Skaidrojumi bilances posteņiem AKTĪVS Ilgtermiņa ieguldījumi Pamatlīdzekļi Rindas kods Nr. 50 Pārējie pamatlīdzekļi 2. Explanations on balance sheet items Assets Long term assets Fixed assets Row code Nr. 50 Other assets Datortehnika Computers 31.12.2012. 31.12.2011. 564 960 KOPĀ: 564 960 ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMU KUSTĪBAS PĀRSKATS Long term assets and its movement report Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs Other assets and inventory Vērtība 31.12.2011. Value on 1 188 Iegādāts pārskata periodā Purchased during the report period 0 Izslēgts pārskata periodā Written off during the report period 0 Vērtība 31.12.2012. Value on 1 188 Nolietojums 31.12.2011. Depretiation 228 Aprēķināts pārskata periodā Calculated for the report period 396 Izslēgts pārskata periodā Written off during the report period 0 Nolietojums 31.12.2012. Depretiation 624 Bilances vērtība 31.12.2011. Balance value on 960 Bilances vērtība 31.12.2012. Balance value on 564 Apgrozāmie līdzekļi Krājumi Rindas kods Nr. 100 Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli Current assets Inventory Row code Nr. 100 raw materials, basic materials and auxiliary materials Degviela Fuel 31.12.2012. 31.12.2011. 47 0 KOPĀ: 47 0 12
Debitori Rindas kods Nr. 120 Debitori Debtors Row code Nr. 120 Debtors Norēķini ar pircējiem un pasūtītājiem Settlements with customers Norēķini ar avansa norēķinu personām E.Pentjušs Settlements for advance payments with other persons E.Pentjušs Nodokļu pārmaksa Tax overpayment Atgūstamais PVN no ES dalībvalstīm Claimable VAT from other EU memberstates Nākamo periodu izmaksas The next period expenditures 31.12.2012. 31.12.2011. 1 607 3 622 213 1 286 4 746 1 331 200 1 8 KOPĀ: 3 156 5 862 Nauda Rindas kods Nr. 140 Nauda un naudas ekvivalenti Cash Row code Nr. 140 Cash and its equivalents 31.12.2012. 31.12.2011. Valūtā Currency LVL Valūtā Currency LVL A/s Swedbank (LVL) 969 969 778 778 A/s Swedbank (EUR) 59 41 1 572 1 105 KOPĀ: 1 010 1 883 PASĪVS Fondi Rezerves fonds Rindas kods Nr. 40 Rezerves fonds LIABILITIES (Passive) Funds Reserve funds Row Code Nr. 40 Reserve funds Rezerves fonds (ieņēmumu pārsniegums pār izdevumiem) Reserve funds (income over expenditures) 31.12.2012. 31.12.2011. 1 846 621 KOPĀ: 1 846 621 13
Īstermiņa kreditori Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas Rindas kods Nr. 100 Nodokļi un VSAOI Short term creditors Taxes and social security (insurance) mandatory payments Row code Nr. 100 Taxes and VSAOI Iedzīvotāju ienākuma nodoklis Income tax VSAOI Social security (Insurance) mandatory payments Pievienotās vērtības nodoklis Value Added Tax 31.12.2012. 31.12.2011. 684 624 1 441 1 159 137 0 KOPĀ: 2 262 1 783 Nodokļa veids Type of TAX Iedzīvotāju ienākuma nodoklis. Personal income tax VSAOI Social security (Insurance) PVN VAT Riska nodeva Corporate risk fee Atlikums 31.12.2011. Parāds (+) Pārmaksa (-) Reminder on 31.12.2011 debt (+) overcharge (-) Korekcijas par iepriekšējiem periodiem Corrections from previous periods Aprēķināts pārskata periodā (+) Calculated in report period (+) Samaksāts pārskata periodā (-) Paid during the report period (-) Aprēķinātās soda naudas Calculated penalty fees Atmaksa no valsts budžeta Repaymen t from State accounts Atlikums 31.12.2012. Parāds (+) Pārmaksa (-) Balance on 31.12.2012 debt (+) overcharge (-) 624-139 3 393-3 196 2 0 684 1 159-8 5 985-5 696 1 0 1 441-738 950 1 519-2 203 107 502 137-8 0 4 0 0 0-4 KOPĀ: TOTAL: 1 037-803 10 901-11 095 110 502 2 258 Tai skaitā: Including: Nodokļu parāds Tax debt Nodokļu pārmaksa Tax overcherge 1 783 x x x x x 2 262-746 x x x x x 4 14
Pārējie kreditori Rindas kods Nr. 110 Pārējie kreditori Other creditors Row code Nr. 110 Other creditors 31.12.2012. 31.12.2011. Norēķini ar piegādātājiem Settlement with suppliers 189 35 Norēķini par parādiem Settlement for liabilities with 0 53 personālam staff Norēķini par darba algu Settlement for salaries 0 757 Uzkrātās saistības uzkrājumi Retained liabilities for unused 114 1 888 neizmantotajiem atvaļinājumiem vacations Uzkrātās saistības parādi Retained liabilities with 366 366 piegādātājiem suppliers Uzkrātās saistības uzkrājumi paredzamajiem nodokļu maksājumiem Retained liabilities reserves for future tax claims 0 3 202 KOPĀ: TOTAL: 669 6 301 3. Skaidrojumi ieņēmumu izdevumu pārskatam Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas Rindas kods Nr. 10 Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas 3. Income expenditures statement explained Membership, introduction and other annual fees: Row code Nr. 10 Membership, introduction and other annual fees: Ieņēmumi no biedru naudām Membership fees 2012 2011 23 658 24 363 KOPĀ: TOTAL: 23 658 24 363 Ieņēmumi no saimnieciskās darbības Rindas kods Nr. 50 Ieņēmumi no saimnieciskās darbības Income from commercial activities Row code Nr. 50 Income from commercial activities Ieņēmumi no semināru, apmācību, forumu organizēšanas Income from seminars, trainings and forum Ieņēmumi no pamatlīdzekļu pārdošanas Income from selling fixed assets 2012 2011 32 938 27 988 0 205 KOPĀ: TOTAL: 32 938 28 193 15
Rindas kods Nr. 60 Citi ieņēmumi Row code Nr. 60 Other income Uzkrājumu paredzamajiem nodokļiem ieskaitīšana ieņēmumos Transfer of reserves for possible tax claims into income part Korekcijas par iepriekšējiem periodiem Corrections for previous periods 2012 2011 2 285 0 147 0 KOPĀ: TOTAL: 2 432 0 Izdevumi Materiālu izdevumi Rindas kods Nr. 100 Materiālu izdevumi Expenditures Material costs Row code Nr. 100 material costs Preču iepirkšanas un piegādes izdevumi Purchase of goods and delivery Mazvērtīgais biroja inventārs Low cost office supplies Degviela saimnieciskās darbības vajadzībām Fuel for commercial activities 2012 2011 2 398 0 0 123 1 788 1 297 KOPĀ: TOTAL: 4 186 1 420 Algas Rindas kods Nr. 110 Algas Salaries Row code Nr. 110 Salaries Darbinieku algas Salaries t.sk. valdes priekšsēdētāja atalgojums incl. managing director Uzņēmējdarbības riska valsts nodeva Corporate risk fee Rīkotā konkursa naudas balvas Organized awards Uzkrājumi neizmantotajiem atvaļinājumiem Retained liabilities for unused vacations 2012 2011 17 058 17 849 16 099 15 966 4 5 0 561-1 430 1 374 KOPĀ: TOTAL: 15 632 19 789 16
Sociālās apdrošināšanas maksājumi Rindas kods Nr. 120 Sociālās apdrošināšanas maksājumi Social security (Insurance) mandatory payments. Row code Nr 120 - Social security (Insurance) mandatory payments. Darba devēja VSAOI Emlpoyer part of paymets of social security (insurance) VSAOI neizmantotajiem atvaļinājumiem Reserves for social security payments for unused vacations 2012 2011 4 109 4 300-344 330 KOPĀ: TOTAL: 3 765 4 630 Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums un norakstīšana Rindas kods Nr. 130 Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums Fixed and non-material assets depreciation and write off Row code Nr. 130 non material assets wear and tear and write off Pamatlīdzekļu nolietojums Depreciation of fixed assets 2012 2011 396 277 KOPĀ: TOTAL: 396 277 17
Citi izdevumi Rindas kods Nr. 140 Citi izdevumi Other expenditures Row code Nr. 140 Other expenditures Biroja telpu nomas maksa Office rent Apmācību organizēšana biedrības biedriem Trainings and workshops for members Apmācības biedrības darbiniekiem Trainings for associations employees Semināru un konferenču organizēšanas izdevumi Costs of seminars and conferences Komandējumu izdevumi Business travels Biedru nauda starptautiskajā organizācijā Membership fees in international organizations (ECR Europe) Grāmatvedības pakalpojumi Bookkeeping Gada revīzijas izdevumi Audit A/m nomas maksa Company car rent A/m uzturēšanas izdevumi Company car related costs Uzņēmumu vieglo transporta līdzekļu nodoklis Company car tax Sakaru izdevumi Communications (phone) Reklāmas un mārketinga izdevumi Ads and marketing Juridiskie pakalpojumi Legal services Banku pakalpojumi Bank fees Reprezentācijas izdevumi Representation costs Uzkrājumi paredzamajiem nodokļu maksājumiem Reserves for expected tax claims Izslēgto pamatlīdzekļu neamortizētā vērtība Non depreciated value of written off assets Citi vadīšanas un administrācijas izdevumi Other management and administration costs Saimnieciskās darbības pārējās izmaksas Other expenditures related to commercial activities Zaudējumi no valūtas kursu pazemināšanās Losses from currency exchange rate fluctuations Soda naudas un līgumsodi Penalty fees Neatgūstamo debitoru parādu norakstīšana Write off of debtors liabilities Debitoru parādu korekcija par 2011.gadu Debtors liabilities correction from 2011 2012 2011 1 800 1 650 5 682 14 036 31 71 14 256 9 916 891 2 041 1 757 1 757 1 400 1 244 366 366 3 250 3 613 294 176 280 0 633 801 0 63 258 4 195 210 334 5 904 0 3 202 0 392 370 1 905 116 370 594 280 141 42 120 0 1 055 0 KOPĀ: TOTAL: 33 823 48 043 Valdes priekšsēdētājs: Edgars Pentjušs 18