Finanšu pārskats uz Rīga
Saturs Lpp. 1. Informācija par sabiedrību 3 2. Vadības ziņojums 4 3. Peļņas vai zaudējumu aprēķins par. un. g 5 4. Bilance 2020. gada un 2019. gada 30.jūnijā 6 5. Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par. un. g 7 6. Pielikumi 8 2
Informācija par sabiedrību Sabiedrības nosaukums Sabiedrības juridiskais statuss Reģistrācijas numurs,vieta un datums Reģistrācija Komercreģistrā Juridiskā un biroja adrese Sabiedrības pamatdarbība Sabiedrības dalībnieki Valde Grāmatvedības apkalpošana Pārskata periods Sabiedrība ar ierobežotu atbildību 40003044327, Rīga, 1991.gada 6. decembrī 2004. gada 30. decembrī Roberta Feldmaņa iela 11, Rīga, LV-1014 Sporta, atpūtas un kultūras darbība, Sporta objektu darbība (NACE 93.11) LR Izglītības un zinātnes ministrija kapitāla daļu turētāja (15 604 420 daļas) Ieva Zunda, valdes loceklis, ar tiesībām pārstāvēt Sabiedrību atsevišķi SIA "GRĀMATVEDĪBA & AUDITS" Pērses iela 9/11, Rīga, LV-1011 Reģ. Nr. 40003996134 2020. gada 1. janvāris - 2020. gada 30.jūnijs 3
Par SIA "sporta centrs "Mežaparks"" Sabiedrības ar ierobežotu atbildību Sporta centrs Mežaparks (turpmāk SC Mežaparks) 100% kapitāla daļu turētāja ir Izglītības un zinātnes ministrija. SC Mežaparks pamatkapitāls ir 15811120 EUR. Vienas kapitāla daļas nominālvērtība ir 1 euro. Īpašums ir ieguldīts SC Mežaparks pamatkapitālā. SC Mežaparks valde sastāv no viena valdes locekļa. Darbības veidu raksturojums un analīze SC Mežaparks mērķis ir veicināt Latvijas sportistu konkurētspēju pasaulē, nodrošinot augstas klases sportistu, jaunatnes sporta un sabiedrības vajadzībām, kā arī starptautiskām prasībām atbilstošu sporta bāzi. SC Mežaparks darbojas sporta objektu nozarē piedāvājot sporta zāles, trenažieru zāles, āra tenisa kortu un pludmales volejbola/ tenisa laukumu nomas pakalpojumus. Klientiem papildus tiek piedāvāti viesnīcas, nekustamā īpašuma iznomāšanas, pārvaldīšanas un cita veida pakalpojumi. SC Mežaparks atrašanās vieta ir Roberta Feldmaņa iela 8 un 11, Rīga. Tās īpašumā ir zeme 4,0565 ha platībā un nekustamais īpašums sporta centra ēka ar viesnīcas un administratīvajām telpām, kuru kopējā platība ir 4302,5 m², rehabilitācijas centra ēka - 823,8 m² un vairākas saimniecības ēkas. Sporta centra teritorijā ir izvietoti 4 tenisa korti, 2 pludmales sporta laukumi. Savukārt Bērnu un jauniešu sporta burāšanas centrs (turpmāk Burāšanas bāze) ar divām administratīvajām ēkām, laivu ēlingu un garāžu atrodas Pāvu ielā 14 b un c, Rīgā ar kopējo zemes platību 2568 m². 2020.gada II.cetruksnis sākās līdz ar ārkārtējās situācijas izsludināšanu valstī saistībā ar Covid-19 un līdz ar to noteiktiem ierobežojumiem. Uzņēmumam nācās pārtraukt sporta pakalpojumu sniegšanu. Kā arī viesnīcas pakalpojuma pieprasījums samazinājās līdz minimumam. Ņemot vērā minēto, uzņēmuma darbība tika nedaudz pārstrukturizēta, attiecīgi uzsvaru liekto uz drošu darba vidi un klientu apkalpošanu. Iestājoties siltākiem laika apstākļiem tika nodrošināta āra sporta laukumu darbība - tenisa un pludmales volejbolā. Sākoties vasaras sezonai un skolēnu brīvlaikam, bija jūtama interese par dienas nometņu organizēšanas iespējām bērniem, kur plašā SC Mežaparks un Burāšanas bāzes teritorijās bija gana piemērotas un drošas vides šādu pasākumu organizēšanai. Šajā ceturksnī turpinājās energoefektivitātes uzlabošanas būvdarbi ēkas daļā, kur izvietots sporta centrs. Savukārt tika pārtraukti un atlikti plānotie remontdarbi attiecīgi konferenču zālē un sporta zālē. III ceturksnī tiks turpināti būvdarbi sporta centra ēkā energoefektivitātes uzlabošanas projekta ietvarā. Lai arī ar Covid-19 radītie apstākļi un izdotie normatīvie akti ir būtiski ietekmējuši uzņēmuma saimniecisko darbību, SC Mežaparks turpina savu darbību, meklējot jaunus risinājumus pakalpojumu piedāvāšanā un klientu piesaistē, tai skaitā nodrošinot veselībai drošus pakalpojumus. 2020.gada 30.jūnijā ministru kabinets ir izdevis rīkojumu Nr.365, kura ietvarā tika noteikta vairāku valsts nozīmes sporta infrastruktūras attīstības projektu realizācija, tai skaitā palielināt SC Mežaparks pamatkapitālu par EUR 300 000, ar mērķi veikt energoefektivitātes pasākumus ēkas daļā, kur izvietota viesnīca, konferenču zāle, kafejnīca un biroju telpas. Ņemot vērā šo lēmumu, III.ceturksnī norisināsies intensīvs darbs pie minētā projekta realizācijas. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020.gada 30.augustā 4
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par. un. Piezīmes EUR EUR Neto apgrozījums 1 142 150 198 843 Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 2 (108 025) (134 332) Bruto peļņa vai zaudējumi 34 125 64 511 Administrācijas izmaksas 3 (58 350) (63 869) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 4 36 531 53 460 Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 5 (42 228) (51 370) Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem (29 922) 2 732 Uzņēmumu ienākuma nodoklis 6 (14) (22) Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi (29 936) 2 710 Pielikumi no 8.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 30.augustā 5
Bilance 2020. gada un 2019. gada 30.jūnijā AKTĪVS Piezīmes.. Ilgtermiņa ieguldījumi Nemateriālie ieguldījumi Koncensijas, patentes, licences, programmas - - Nemateriālie ieguldījumi kopā 7 - - Pamatlīdzekļi Zemes gabali, ēkas un inženierbūves 15 679 081 15 721 994 Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 37 304 50 310 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem - 5 000 Pamatlīdzekļu izveidošanas izmaksas 352 803 - Pamatlīdzekļi kopā 7 16 069 188 15 777 304 Ilgtermiņa ieguldījumi kopā 16 069 188 15 777 304 Apgrozāmie līdzekļi Krājumi Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 97 51 Gatavie ražojumi un preces pārdošanai 221 364 Krājumi kopā 8 318 415 Debitori Pircēju un pasūtītāju parādi 9 25 939 29 024 Citi debitori 10 2 608 828 Nākamo periodu izmaksas 11 3 088 2 520 Uzkrātie ieņēmumi 12 13 725 18 044 Debitori kopā 45 360 50 416 Nauda 13 74 258 69 754 Apgrozāmie līdzekļi kopā 119 936 120 585 Aktīvi kopā 16 189 124 15 897 889 PASĪVS Piezīmes.. Pašu kapitāls Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) 14 15 811 120 15 811 120 Nesadalītā peļņa a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa (374 328) (375 076) b)pārskata gada nesadalītā peļņa (29 936) 2 710 Pašu kapitāls kopā 15 406 856 15 438 754 Ilgtermiņa kreditori Citi aizņēmumi 16 850 - Nākamo periodu ieņēmumi 15 638 393 410 094 Ilgtermiņa kreditori kopā 639 243 410 094 Īstermiņa kreditori Aizņēmumi no kredītiestādēm 62 655 - Citi aizņēmumi 16 922 - Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 17 3 984 7 844 Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi 19 10 267 11 610 Pārējie kreditori 18 41 971 1 331 Nākamo periodu ieņēmumi 16 13 134 13 855 Uzkrātās saistības 20 10 092 14 401 Īstermiņa kreditori kopā 143 025 49 041 Kreditori kopā 782 268 459 135 Pasīvi kopā 16 189 124 15 897 889 Pielikumi no 8.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 30.augustā 6
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par. un. Izmaiņu veidi Akciju vai daļu kapitāls Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa Pārskata gada peļņa Kopā Atlikums uz 31.12.2018. 15 811 120 (376 340) 1 263 15 436 043 2018.gada peļņa - 1 263 (1 263) - 2019. gada peļņa - - 749 749 Atlikums uz 31.12.2019 15 811 120 (375 077) 749 15 436 792 2019.gada peļņa - 749 (749) - 2020. gada 1.pusgada peļņa - - (29 936) (29 936) Atlikums uz 15 811 120 (374 328) (29 936) 15 406 856 Pielikumi no 8.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 30.augustā 7
Pielikums peļņas vai zaudējuma aprēķinam par. un. Pārējie pakalpojumi(dzērienu, preču, pārdošana, auto stāvvietas maksas, piestātnes noma, apsaimniekošanas pakalpojumi) 33 844 50 681 Kopā 142 150 198 843 1. Neto apgrozījums Viesnīcas pakalpojumi 27 629 57 253 Telpu noma 45 637 45 347 Sporta zāles, trenažieru zāles īre, ģērbtuvju un tenisu kortu noma 24 523 34 626 Zemes noma 10 517 10 936 2. Pārdoto pakalpojumu ražošanas izmaksas Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu nolietojums 34 683 35 610 *Remontu, materiālu, preču, transporta un teritorijas labiekārtošanas izdevumi 7 333 9 806 Pakalpojumi un darbi no ārienes, viesnīcas rezervācijas izdevumi 5 000 14 972 Veļas mazgāšanas izmaksas 1 737 2 850 Apdrošināšana 2 040 2 153 Komunālie pakalpojumi 10 210 17 250 Sakaru izdevumi 210 556 Personāla izmaksas 44 956 48 474 Pārējās izmaksas (saimnieciskie līdzekļi) 1 856 2 661 Kopā 108 025 134 332 8
Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu nolietojums 3 854 3 957 Profesionālie pakalpojumi 4 876 5 296 Sakaru pakalpojumi 1 746 2 226 Biroja izdevumi 1 579 1 828 Transporta izdevumi 243 1 746 Reklāmas izmaksas 48 397 Reprezentācijas izdevumi 15 226 Darbinieku apmācības un darba aizsardzības izmaksas 633 592 Remontu izdevumi 193 246 Citas administrācijas izmaksas 646 858 Kopā 58 350 63 869 4. Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi Ieņēmumi no saņemtā finansējuma burāšanas sporta bāzes uzturēšanai, komunālo pakalpojumu segšanai un infrastruktūras attīstībai Ieņēmumi no saņemtā finansējuma rekonstrukcijai (PL nolietojuma daļa) 3. Administrācijas izmaksas Personāla izmaksas 43 791 43 434 Komunālie pakalpojumi 109 2 110 Bankas pakalpojumi 617 953 EUR EUR 31 515 40 786 3 999 3 749 Ieņēmumi no šaubīgo debitoru atgūšanas 1 017 8 925 Kopā 36 531 53 460 9
5. Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas Samaksātās soda naudas 55 5 Burāšanas sporta bāzes uzturēšanas izdevumi, komunālo pakalpojumu un infrastruktūras attīstības izdevumi 29 940 42 296 Personāla izmaksas energoefektivitātes projektam 3 348 4 358 Pamatlīdzekļu nolietojuma daļa saskaņā ar saņemto finansējumu 3 999 3 749 Pārējie Izdevumi energoefektivitātes projektam 4 860 962 Pārējās izmaksas 26 Kopā 42 228 51 370 76Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu 14 22 Kopā 14 22 10
Pielikums bilancei 2020. gada un 2019. gada 30.jūnijā 7. Nemateriālie ieguldījumi un pamatlīdzekļi.. Nemateriālie ieguldījumi - - Zeme, ēkas un inženierbūves 15 679 081 15 721 994 Pārējie pamatlīdzekļi 37 304 50 310 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem - 5 000 Pamatlīdzekļu izveidošanas izmaksas 352 803 - Kopā 16 069 188 15 777 304 8. Krājumi.. Izejvielas, materiāli (degviela) 97 51 Gatavie ražojumi - produkti, dzērieni 221 364 Kopā 318 415 9. Pircēju un pasūtītāju parādi.. Debitoru parādi par sniegtajiem pakalpojumiem 33 149 36 387 tai skaitā Šaubīgie debitori (7 210) (7 363) Kopā 25 939 29 024 10. Citi debitori.. Norēķini ar norēķinu karti 59 102 Avansa maksājumi par pakalpojumiem 2 420 698 Norēķini ar personālu 129 28 Kopā 2 608 828 11. Nākamo periodu izmaksas.. Apdrošināšanas izdevumi 2 896 2 238 Citi administrācijas izdevumi 192 282 Kopā 3 088 2 520 Postenī norādītas izmaksas, kas attiecas uz nākamajiem pārskata periodiem. 11
12. Uzkrātie ieņēmumi.. Pakalpojumi, kas sniegti pārskata gadā 13 725 18 044 Kopā 13 725 18 044 13. Naudas līdzekļi.. Naudas līdzekļi norēķinu kontos: 64 491 68 466 Naudas līdzekļi kasē 9 089 532 Maiņas nauda un naudas atlikums EKA 678 756 Kopā 74 258 69 754 14. Pamatkapitāls Sabiedrības pamatkapitāls 2020. gada 30.jūnijā ir EUR 15 811 120, kas sastāv no 15 811 120 daļām, kur vienas daļas nominālvērtība sastāda EUR 1. 15. Nākamo periodu ieņēmumi.. Nākamo periodu ieņēmumu ilgtermiņa daļa No Izglītības un zinātnes ministrijas saņemtais finansējums 406 393 410 094 No Centrālās finanšu un līgumu aģentūras saņemtais finansējums 232 000 - Kopā ilgtermiņa daļa 638 393 410 094 Nākamo periodu ieņēmumu īstermiņa daļa No Izglītības un zinātnes ministrijas saņemtais finansējums 12 911 13 855 Par telpu nomu 223 - Kopā īstermiņa daļa 13 134 13 855 12
16. Citi aizņēmumi. 31.12.2019. Norēķini par sakaru tehnikas nomaksas līgumiem (ilgtermiņa daļa) 850 - Norēķini par sakaru tehnikas nomaksas līgumiem (īstermiņa daļa) 922 - Kopā 1 772-2019.gadā Sabiedrība ir noslēgusi vairākus līgumus par sakaru tehnikas iegādi uz nomaksu. 17. Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem.. Parādi par saņemtajām precēm un pakalpojumiem 3 984 7 844 Kopā 3 984 7 844 18. Pārējie īstermiņa kreditori.. Saņemtās drošības un garantijas naudas 34 543 763 Norēķini par darba alga 7 428 568 Pievienotās vērtības nodoklis 2 871 5 116 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 4 880 3 827 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 2 503 2 653 Riska nodeva 7 5 Uzņēmumu ienākuma nodoklis 6 9 Kopā 52 238 12 941 20. Uzkrātās saistības.. Par pakalpojumiem attiecināmiem uz pārskata periodu 3 317 7 690 Par darbinieku neizmantotajiem atvaļinājumiem 6 775 6 711 Kopā 10 092 14 401 21. Uzņēmumā nodarbināto personu vidējais skaits Vidējais nodarbināto skaits 17 19 Pielikumi no 8.-13. lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes loceklis Ieva Zunda 2020. gada 30.augustā 13