Biedrība Sabiedrība par atklātību - Delna
SATURS Informācija par Biedrību 3 Vadības ziņojums 4 5 Ieņēmumu un izdevumu pārskats 6 Bilance 7 Ziedojumu un dāvinājumu pārskats 8 Detalizēta informācija par izlietotajiem ziedojumiem un dāvinājumiem 9 No vispārējiem ziedojumiem veikto administratīvo izdevumu pārskats 10 Pielikums 11-19 Revidentu ziņojums 20 2
Informācija par Biedrību Biedrības nosaukums Reģistrācijas numurs, vieta un datums Sabiedriska labuma organizācijas statuss Sabiedrība par atklātību - Delna 40008037054 Komercreģistrā Rīga, 2005. gada 20. jūnijā Finanšu Ministrijas lēmums nr. 506 2005. gada 21. oktobrī Adrese Citadeles iela 8 Rīga LV-1010, Latvija Darbības veids pēc NACE klasifikācijas Padome un vadība 94.99 Citur neklasificētu organizāciju darbība Gundars Jankovs direktors Pauls Raudseps padomes loceklis no 31.03.2008. Valdis Liepiņš padomes loceklis no 09.10.2014. Pēteris Tērmanis padomes loceklis no 09.10.2014. Andris Tauriņš padomes loceklis no 09.10.2014. Mārcis Gobiņš padomes loceklis no 09.10.2014. Ilze Gulēns padomes locekle no 09.10.2014. Diāna Kurpniece padomes locekle no 01.11.2014. Pārskata gads Revidenta vārds un adrese 2015. gada 1. janvāris - 31. decembris SIA Potapoviča un Andersone Zvērinātu revidentu komercsabiedrības licence Nr. 99 Ūdens iela 12-45 Rīga, LV-1007 Latvija Atbildīgā zvērinātā revidente: Kristīne Potapoviča Sertifikāts Nr. 99 3
Vadības ziņojums 1. Organizācijas pilns nosaukums: Sabiedrība par atklātību Delna 2. Organizācijas reģistrācijas numurs: 40008037054, datums: 21.09.1998. 3. Organizācijas juridiskā adrese: Citadeles iela 8, Rīga, LV1010 4. Ziņas par organizācijas vadītāju vai vadības institūcijas locekļiem (vārds, uzvārds, amatā stāšanās datums) Pauls Raudseps padomes loceklis no 31.03.2008. Valdis Liepiņš padomes loceklis no 09.10.2014. Pēteris Tērmanis padomes loceklis no 09.10.2014. Andris Tauriņš padomes loceklis no 09.10.2014. Mārcis Gobiņš padomes loceklis no 09.10.2014. Ilze Gulēns padomes locekle no 09.10.2014. Diāna Kurpniece padomes locekle no 01.11.2014. Gundars Jankovs direktors no 01.08.2013. 5. Izmantotās metodes organizācijas mērķu un uzdevumu īstenošanai pārskata gadā un atšķirības no iepriekšējos gados izmantotajām metodēm Organizācijas darbības mērķa veicināt demokrātiskas sabiedrības veidošanos, sekmējot informācijas atklātību un korupcijas novēršanu - sasniegšanai 2015.gadā īstenota aktīva līdzdalība normatīvo aktu projektu sagatavošanā Saeimā, Saeimas komisijās un valsts institūcijās, veikta pētnieciskā darbība un izpētes rezultātu publiskošana, mērķa grupu informēšana, kā arī līdzdalība publiskajā telpā. Organizācijas darbinieki un padome bieži sniegusi komentārus medijiem un citos veidos piedalījusies sabiedriskās domas veidošanā, īpašu uzsvaru liekot uz plašsaziņas līdzekļiem un sociālajiem tīkliem. Aktīvi izmantotas un testētas apmācību metodes darbā ar jauniešu auditoriju - vidusskolniekiem. 2015.gadā uzsvars tika likts uz konstruktīvu dialogu un argumentēta viedokļa veidošanu sabiedriskajā telpā. Biedrības vadības finanšu mērķis ir plānot un izlietot finanšu līdzekļus tā, lai pārskata gada rezultāts ir tuvu nullei, līdz ar to Biedrības finanšu rezultāts pārskata gadā vērtējams kā pozitīvs. 6. Organizācijas svarīgākie sasniegumi pārskata gadā un tās attīstības perspektīvas Organizācija 2015. gadā turpināja aktīvi īstenot savu misiju iestāties par atklātu, taisnīgu un demokrātisku sabiedrību, kas ir brīva no korupcijas politikā, biznesā un savstarpējās attiecībās. Par svarīgākajiem organizācijas sasniegumiem šajā gadā uzskatāmas šādas aktivitātes: 1. Aktīvi ir strādāts pie trauksmes cēlēju aizsardzības Latvijā. Pēc Delnas iniciatīvas, Valsts kancelejā ir izveidota darba grupa, kura strādā pie trauksmes cēlēju aizsardzības likuma izstrādes. 2. Turpināts sniegt juridisko palīdzību korupcijas upuriem un lieciniekiem, kā arī novērst konstatēto problēmu cēloņus, piedaloties likumdevēja darbā. 3. Aktīvi ir strādāts pie maksātnespējas administratoru tiesiskā regulējuma uzlabošanas. 4. Ir veikta Saeimas uzraudzība pār likumdošanas procesu. 5. Ir uzsāts darbs pie Integritātes pakta ieviešanu Eiropas fondu uzraudzībā. 6. Turpināts darbs ar jauniešiem, lai savlaicīgi informētu par tiesiskumu un veicinātu neiecietību pret korupciju. 7. Turpināts izvērtēt un popularizēt Korupcijas upura rokasgrāmata. Komentāros medijos un publiskajos pasākumos aktualizēts jautājums par ziņotāju aizsardzības mehānisma trūkumu. 8. Turpināta Latvijas Nacionālās bibliotēkas būvniecības uzraudzība. 9. Sabiedrības informēšana un izglītošana par korupcijas negatīvo ietekmi un tiesiskuma nozīmi demokrātiskā sabiedrībā, sniedzot ekspertu komentārus par aktuāliem notikumiem, publiskojot ikgadējo Korupcijas uztveres indeksu u.tml. Plašāks pārskats par organizācijas aktivitātēm 2015.gadā iegūstams interneta lapā www.delna.lv. 4
Vadības ziņojums (turpinājums) Attīstības perspektīvas 2016. gadā: 1. Arī 2016. gadā neatņemama Delnas darbības sastāvdaļa būs sabiedrības interešu sargsuņa lomas pildīšana, neatkarīgi no projektu aktivitātēm aktīvi rīkojoties situācijās, kad pastāv aizdomas par sliktu pārvaldību un korupciju. 2. Interešu aizstāvības un juridiskās palīdzības centra darbības turpināšana, sniedzot bezmaksas juridisko palīdzību iespējamas korupcijas upuriem un lieciniekiem, konstatēto strukturālo problēmu novēršana. Centra darbību paredzēts padarīt stratēģiskāku, izveidojot un pilnveidojot pro bono advokātu tīklu. 3. Tiks strādāts pie Līdzdalības līguma (Integrity Pact) ieviešanas un īstenošanas Latvijā, uzraugot Eiropas Savienības un valsts budžeta līdzekļa izlietošanu. 4. Darbs pie KNAB uzraudzības un jauna KNAB likuma izstrādes. 5. Lobēšanas normatīvā ietvara izvērtējums un priekšlikumu sagatavošana uzlabojumiem. 6. Darbs pie NVO līdzdalības stiprināšanas un NVO fonda nostiprināšanas. 7. Darbs pie ēnu ekonomikas mazinšānas. 8. Līdzdalība publiskajā pārvaldē. 7. Ar darba līgumiem nodarbināto darbinieku vidējais skaits gadā un viņu darba algas kopsumma Ar darba līgumiem nodarbināto darbinieku vidējais skaits 2015. gadā: 3. Darba algu kopsumma: 49 903. 8. Skaidrojumi par noteiktiem bilances, ieņēmumu un izdevumu pārskata posteņiem. Skaidrojumi par noteiktiem bilances un ieņēmumu un izdevumu pārskata posteņiem ir sniegti šī gada pārskata pielikumos. 9. Notikumi pēc pārskata gada pēdējās dienas No pārskata gada beigām līdz šodienai nav notikuši nekādi svarīgi notikumi, kas varētu būtiski ietekmēt finanšu pārskata novērtējumu. Gundars Jankovs Direktors 2016. gada 31. martā DOKUMENTS IR PARAKSTĪTS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU. 5
Ieņēmumu un izdevumu pārskats par finanšu gadu, kas beidzas 2015. gada 31. decembrī Nr. p.k. Posteņa nosaukums Rindas kods Pielikums 2015 2014 I II V VI VII VIII IX X XI XII Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas 10 1 812 196 Saņemtie ziedojumi un dāvinājumi 20 2 28 346 5 876 Ieņēmumi no saimnieciskās darbības 50 3 5 364 3 697 No ES, EEZ un citiem ārvalstu fondiem saņemtais finansējums 55 4 79 740 191 732 Citi ieņēmumi Ieņēmumi kopā Izdevumi: 3. Algas 60 5 24 847-70 139 109 201 501 80 110 49 903 95 573 4. Sociālās apdrošināšanas maksājumi 120 11 740 22 546 5. Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums un norakstīšana 130 2 410 3 147 6. Citi izdevumi Nodokļi Izdevumi kopā Ieņēmumu un izdevumu starpība 140 6 41 891 59 267 150 7 108 108 160 106 052 180 641 170 33 057 20 860 Pielikumi no 11. līdz 19. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Gundars Jankovs Direktors 2016. gada 31. Marts DOKUMENTS IR PARAKSTĪTS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU. 6
Bilance 2015. gada 31. decembrī AKTĪVS Rindas kods Pielikums 2015 2014 Ilgtermiņa ieguldījumi 10-100 431 II PAMATLĪDZEKĻI: 30 8-100 431 1. Nekustamais īpašums 40-100 232 2. Pārējie pamatlīdzekļi 50-199 Apgrozāmie līdzekļi 80 53 341 60 203 I KRĀJUMI: 90 1 302 1 302 1. Materiāli 100 1 302 1 302 II DEBITORI: 120 9 23 238 326 IV NAUDA 140 10 28 801 58 575 AKTĪVU KOPSUMMA 150 53 341 160 634 PASĪVS Rindas kods Pielikums 2015 2014 I FONDI: 10 11 25 955 (7 102) 1. Pamatfonds 20 (11 213) (11 213) 3. Rezerves fonds 40 37 168 4 111 Iepriekšējo gadu 3.1. rezerves fonds 43 4 111 (16 749) 3.2. Pārskata gada rezerves fonds 45 33 057 20 860 II ILGTERMIŅA KREDITORI: 50 7 150 8 150 1. Citi aizņēmumi 60 13 7 150 8 150 III ĪSTERMIŅA KREDITORI: 80 20 236 159 586 Īstermiņa aizņēmumi no 1. kredītiestādēm 90 12-128 449 2. Citi aizņēmumi 13 4 990 3 330 3. Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 100 14 29 324 4. Pārējie kreditori 110 15 15 217 27 483 PASĪVU KOPSUMMA 120 53 341 160 634 Pielikumi no 11. līdz 19. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Gundars Jankovs Direktors 2016. gada 31. Marts DOKUMENTS IR PARAKSTĪTS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU. 7
Ziedojumu un dāvinājumu pārskats Nr. p.k. I II III IV Posteņa nosaukums Rindas kods Pielikums 2015 2014 Atlikums pārskata gada sākumā 10 2 270 11 746 Vispārējie ziedojumi (neierobežotai 1. lietošanai), tai skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 12 1 470 11 746 2. Mērķziedojumi (noteiktiem mērķiem), tai skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 14 800 - Pārskata gadā saņemto ziedojumu un dāvinājumu kopsumma 20 28 346 5 876 1. Vispārēji ziedojumi (neierobežotai lietošanai) 30 16 27 260 4 870 1.1. Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 40 20 914 150 1.2. Ārvalstu juridiskās personas 50 457-1.3. Fiziskās personas (rezidenti) 60 5 824 4 715 Anonīmi (nezināmi) ziedotāji un 1.5. dāvinātāji 80 65 5 2. Mērķziedojumi (noteiktiem mērķiem) 100 17 1 086 1 006 2.1. Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 110 1 086 1 006 Ziedojumu un dāvinājumu izlietojuma kopsumma 170 11 153 15 352 Vispārēji ziedojumi (neierobežotai 1. lietošanai), tai skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 180 18 11 067 15 146 1.1. Statūtos paredzētajiem mērķiem un uzdevumiem 190 4 865 11 360 Sabiedriskā labuma 1.1.1. darbībai 200 4 865 11 360 2. 1.2. Administratīvajiem izdevumiem 220 6 202 3 786 Mērķziedojumi (noteiktiem mērķiem), tai skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 240 19 86 206 2.1. Statūtos paredzētajiem mērķiem un uzdevumiem 250-206 2.1.2. Citiem mērķiem un uzdevumiem 270-206 2.2. Administratīvajiem izdevumiem 280 86 - Atlikums pārskata gada beigās 300 19 463 2 270 Vispārējie ziedojumi (neierobežotai 1. lietošanai), tai skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 310 17 663 1 470 Mērķziedojumi (noteiktiem mērķiem), tai 2. skaitā anonīmi ziedojumi un dāvinājumi 320 1 800 800 Pielikumi no 11. līdz 19. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Gundars Jankovs Direktors 2016. gada 31. marts DOKUMENTS IR PARAKSTĪTS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU. 8
Detalizēta informācija par izlietotajiem ziedojumiem un dāvinājumiem Ziedojumu un dāvinājumu izlietojuma apraksts Ziedojumu un dāvinājumu izlietojums (euro) Ziedojumu un dāvinājumu izlietojuma summa (euro) Vispārējie ziedojumi (neierobežotai lietošanai) Mērķziedojumi (noteiktiem mērķiem) Anonīmi ziedojumi un dāvinājumi Ziedojumu un dāvinājumu izlietojuma veids (euro) Pārējiem saimnieciskās Sabiedriskā Administratīvajiem Citiem labuma darbības mērķiem un darbībai izdevumiem izdevumiem uzdevumiem (SL) (AI) (SD) (SC) Sabiedriskā labuma darbības joma Sabiedriskā labuma mērķa grupa 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Darba alga 3 011 - - - 3 011 - - - - - - 2 Konsultantu pakalpojumi 165 - - - - 165 - - - - - 3 Pamatlīdzekļu nolietojums 515 - - - - 515 - - - - - 4 Mājas lapas izdevumi 160 - - - 160 - - - - - - 5 Telpu īre 120 - - - 120 - - - - - - 6 Projektu izdevumi 257 - - - 257 - - - - - - 7 Komunikācijas izdevumi 580 - - - 580 - - - - - - 8 Pasta izdevumi 5 - - - 5 - - - - - - 9 Biroja izdevumi 174 - - - 174 - - - - - - 10 Grāmatvedības un revīzijas izdevumi 3 181 - - - - 3 181 - - - - - 11 Biroja īre 853 - - - - 853 - - - - - 12 Elektroenerģija 50 - - - - 50 - - - - - 13 Transporta izdevumi 558 - - - 558 - - - - - - 14 Degvielas izdevumi 334 - - - - 334 - - - - - 15 Nekustamā īpašuma nodoklis 108 - - - - 108 - - - - - 16 Procentu maksājumi u.c. 496 - - - - 496 - - - - - 17 Bankas komisijas 500 - - - - 500 - - - - - 18 Citas izmaksas 86 - - - - 86 - - - - - Kopā 11 153 - - - 4 865 6 288 - - - Sabiedriskā labuma guvēju skaits 9
No vispārējiem ziedojumiem veikto administratīvo izdevumu pārskats 2015 2014 Pielikums 1. Pārskata gadā saņemtie vispārējie ziedojumi 16 27 260 4 870 2. Ziedojumu izlietojums administratīvajiem izdevumiem 18 6 202 3 786 Pielikumi no 11. līdz 19. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Gundars Jankovs Direktors 2016. gada 31. marts DOKUMENTS IR PARAKSTĪTS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU. 10
Pielikums Grāmatvedības politika (a) Vispārīgie principi Biedrības gada pārskats ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Ministru Kabineta 2006. gada 3. oktobra noteikumiem Nr. 808 Noteikumi par biedrību, nodibinājumu un arodbiedrību gada pārskatiem (turpmāk - MK noteikumi Nr. 808). Biedrības pārskata gads ir 12 mēnešu periods no 2015. gada 1. janvāra līdz 2015. gada 31. decembrim. (b) Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas Uzrāda uz pārskata gadu attiecināmo biedru un reģistrācijas maksājumu kopsummu. (c) Ārvalstu valūtu pārvērtēšana Visi bilances posteņi ārvalstu valūtās tika pārvērtēti uz euro pēc Latvijas Bankas noteiktās valūtas kursa likmes bilances datumā. Latvijas Bankas noteiktie valūtas kursi uz 31. decembri bija: 31.12.2014. 31.12.2015. USD 1,216 1,088 (d) Pamatlīdzekļi Pamatlīdzekļu atlikušo vērtību aprēķina, no to sākotnējās vērtības atskaitot visus vērtības norakstījumus, arī pārskata gadā un iepriekšējos gados iegrāmatotās ikgadējās pamatlīdzekļu nolietojuma summas. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, piemērojot šādas likmes: % Nekustamais īpašums 2,5 Pārējie pamatlīdzekļi 20-35 (e) Krājumi Krājumi uzrādīti to iegādes vērtībā. Nepieciešamības gadījumā novecojušo, lēna apgrozījuma vai bojāto krājumu vērtība ir norakstīta izdevumos. (f) Debitoru parādi Debitoru parādi ir novērtēti, ievērojot piesardzības principu, un bilancē uzrādīti neto vērtībā, no uzskaites vērtības atskaitot uzkrājumus nedrošiem debitoru pārādiem. Uzkrājumi nedrošiem debitoru parādiem izveidoti, vadībai individuāli izvērtējot katra parāda atgūstamību. Izveidoto uzkrājumu vērtību iekļauj pārskata perioda izdevumos. (g) Nodokļi Biedrības saistību kopsumma attiecībā pret valsts budžetu un pašvaldību budžetiem par maksājamiem nodokļiem un nodevām, kā arī valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām. (h) Aizņēmumi Sākotnēji aizņēmumi tiek atzīti saņemto naudas līdzekļu apjomā, atskaitot ar aizņēmumu saņemšanu saistītās izmaksas. Turpmākajos periodos aizņēmumi tiek uzrādīti amortizētajā iegādes vērtībā, kura tiek noteikta, izmantojot aizņēmuma efektīvo procentu likmi. Starpība starp saņemto naudas līdzekļu apjomu, atskaitot ar aizņēmumu saņemšanu saistītās izmaksas, un aizņēmuma dzēšanas vērtību, tiek pakāpeniski ietverta ieņēmumu un izdevumu pārskatā aizņēmuma perioda laikā. (i) Nauda un naudas ekvivalenti Naudas plūsmas pārskata mērķiem nauda un naudas ekvivalenti sastāv no naudas kasē, tekošo bankas kontu atlikumiem. Postenī "Nauda" norādīta Biedrības kasē esošās skaidrās naudas summu un bankas kontos esošās bezskaidrās naudas summu latos un ārvalstu valūtā. Ja kasē vai bankas kontā ir nauda ārvalsts valūtā, to pārrēķina latos saskaņā ar Latvijas Bankas noteikto attiecīgās ārvalsts valūtas kursu bilances datumā. Pēc ārvalsts valūtas atlikumu pārrēķināšanas iegūto pozitīvo starpību iegrāmato ieņēmumos, bet negatīvo starpību noraksta izdevumos. (j) Uzkrājumi Uzkrājumi ir paredzēti noteikta veida zaudējumu, saistību vai izmaksu segšanai, kuri attiecas uz pārskata gadu vai iepriekšējiem gadiem un gada pārskata sastādīšanas laikā ir paredzami vai droši zināmi, bet kuru apjoms vai konkrētu saistību rašanās un segšanas datums nav skaidri zināms. Uz pārskata perioda beigām ir izveidoti uzkrājumi darbinieku neizmantotiem atvaļinājumiem aprēķināti saskaņā ar neizmantoto atvaļinājuma dienu skaitu uz 2015. gada 31. decembri un dienas vidējo darba algu pārskata gada pēdējos sešos mēnešos. Uzkrājumi darbinieku neizmantotiem atvaļinājumiem atspoguļoti kā Uzkrātās saistības. (k) Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi Ilgtermiņa posteņos ir uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos. 11
Pielikums (turpinājums) Grāmatvedības politika (turpinājums) (l) Ieņēmumi Ieņēmumu pārsniegumu pār izdevumiem ieskaita rezerves fondā. Izdevumu pārsniegumu pār ieņēmumiem noraksta no rezerves fonda līdzekļiem to atlikuma apmērā. Ar rezerves fonda līdzekļiem nesegto izdevumu summu norāda bilances postenī "Rezerves fonds" kā negatīvu skaitli. Ieņēmumi no biedru naudām Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas pārskata gada ieņēmumos atzīst faktiski iekasēto (kasē vai bankas kontā iemaksāto) biedru naudu. Nomas ieņēmumi Ieņēmumi no iznomātā īpašuma tiek atzīti ieņēmumu un izdevumu pārskatā nomas līguma periodā. Ieņēmumi no ziedojumiem un dāvinājumiem Saņemtos ziedojumus un dāvinājumus kasē vai bankas kontā norāda Biedrības pārskata gada ieņēmumos. Ziedojumi un dāvinājumi, kas ir paredzēti specifisku aktīvu iegādei, tiek uzskaitīti kā nākamo periodu ieņēmumi bilancē un tiek iekļauti ieņēmumu un izdevumu pārskatā proporcionāli to paredzamajam kalpošanas termiņam. Ieņēmumi no projektu finansējuma Ieņēmumi no projektu izpildes, kuri pārskata datumā nav pabeigti, tiek atzīti, ņemot vērā to, kādā izpildes pakāpē projekts ir bilances datumā. Ja nav iespējams ticami aplēst projekta izpildes iznākumu, ieņēmumus atzīst tikai tādā apmērā, kādā varēs atgūt atzītos izdevumus. Ieņēmumi netiek atzīti, ja ir šaubas par izmaksu segšanu. Tiklīdz projekta gala rezultāts var tikt ticami novērtēts, līgumā paredzētie ienākumi un izdevumi atzīstami ieņēmumu un izdevumu pārskatā proporcionāli projekta pabeigtības līmenim. Darījuma pabeigtības līmenis tiek novērtēts pamatojoties uz veiktā darba izmaksām. Paredzamie zaudējumi no projekta tiek nekavējoties atzīti ieņēmumu un izdevumu pārskatā pilnā apmērā. Dotācijas, kas kompensē Biedrībai radušās izmaksas projektu izpildes procesā, tiek atzītas ieņēmumu un izdevumu pārskata izmaksu rašanās periodā. Projekta ieņēmumi, kas kompensē Biedrības pamatlīdzekļu iegādi, tiek atzīti ieņēmumu un izdevumu pārskatā pakāpeniski par finansējuma iegādāto pamatlīdzekļu lietderīgās lietošanas laikā. Dotācijas, kas saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem, ir saņemtas no finansētāja un vēl nav atzītas pārskata perioda ieņēmumos, tiek bilancē atspoguļots kā atlikts ienākums Nākamo periodu ieņēmumu sastāvā. 12
Pielikums (turpinājums) (1) Biedru nauda, iestāšanās nauda un citas gadskārtējās iemaksas 2015 2014 Biedru maksājumi 812 196 (2) Saņemtie ziedojumi un dāvinājumi Ziedojumi neierobežotai lietošanai 27 260 4 870 Ziedojumi ierobežotai lietošanai 1 086 1 007 28 346 5 877 (3) Ieņēmumi no saimnieciskās darbības Ieņēmumi no telpu nomas - 285 Ieņēmumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām - 3 390 Citi ieņēmumi 5 364 22 5 364 3 697 (4) No ES, EEZ un citiem ārvalstu fondiem saņemtais finansējums Ieņēmumi no projektiem 79 740 191 732 79 740 191 732 (5) Citi ieņēmumi Peļņa no nekustamā īpašuma pārdošanas 21 676 - Citi ieņēmumi 3 171-24 847 - (6) Citi izdevumi Sakaru izdevumi 836 2 844 Kantora izdevumi 375 428 Mājaslapas izdevumi 160 2 260 Autoratlīdzības un līdzīgi izdevumi 1 800 8 655 Procentu izdevumi 403 1 160 Biroja uzturēšanas izmaksas 139 333 Profesionālo pakalpojumu izmaksas 3 386 2 933 Revīzijas izmaksas 2 662 1 331 Projektu realizācijas izdevumi 23 281 26 550 Telpu īre pasākumiem, apkalpošana 227 205 Telpu noma 3 274 3 087 Komandējumu izdevumi 336 3 377 Transporta izmaksas 789 673 Reprezentācijas izmaksas 421 5 Biroja aprīkojums, tehnikas noma - 188 Pasta izdevumi 73 135 Bankas komisija 500 646 Reklāmas izdevumi - 4 078 Citas izmaksas 3 229 379 41 891 59 267 (7) Nodokļi Nekustamā īpašuma nodoklis par zemi 108 108 13
Pielikums (turpinājums) (8) Pamatlīdzekļi Nekustamais Pārējie pamatlīdzekļi un Kopā īpašums inventārs Sākotnējā vērtība 31.12.2014. 117 921 49 602 167 523 Izslēgts (117 921) - (117 921) 31.12.2015. - 49 602 49 602 Nolietojums 31.12.2014. 17 689 49 403 67 092 Aprēķināts par 2015. gadu 2 211 199 2 410 Pārdots (19 900) - (19 900) 31.12.2015. - 49 602 49 602 Atlikusī bilances vērtība 31.12.2014. 100 232 199 100 431 Atlikusī bilances vērtība 31.12.2015. - - - Biedrības īpašumā esoša nekustāma īpašuma adrese - Aleksandra Čaka iela 49-4, Rīga, pārskata gadā tika pārdots. Pārdošanas darījums tika veikts atbildoši tirgus cenām. (9) Debitori 31.12.2015 31.12.2014 Pircēju un pasūtītāju parādi - 219 Drošības nauda 16 16 Avansa maksājumi par pakalpojumiem 48 48 Pārējie debitori 311 31 Nākamo periodu izmaksas 4 8 Uzkrātie ieņēmumi 22 823 - Pārmaksātie nodokļi (skat. 14. pielikumu) 36 4 23 238 326 (10) Nauda Naudas līdzekļi bankā 28 801 58 575 28 801 58 575 (11) Fondi 2013. gada 31. decembrī (27 962) Izdevumu pārsvars pār ieņēmumiem 2014. gadā 20 860 2014. gada 31. decembrī (7 102) Izdevumu pārsvars pār ieņēmumiem 2015. gadā 33 057 2015. gada 31. decembrī 25 955 14
Pielikums (turpinājums) (12) Aizņēmumi no kredītiestādēm 31.12.2015 31.12.2014 Aizņēmums no AS Swedbank īstermiņa daļa - 128 449 Aizņēmumi no kredītiestādēm kopā - 128 449 2004. gada 24. maijā Biedrība saņēma aizņēmumu USD 113,134 apmērā saskaņā ar Aizdevuma līgumu nr. 04-032638-IN. 2006. gadā aizņēmumu pārkreditēja uz valūtu. Aizņēmuma atlikums 2013. gada 31. decembrī ir 129,501. Aizņēmuma atmaksas termiņš ir 2028. gada 15. jūnijs, un tā gada procentu likme ir 3 mēnešu IBOR, plus 4%. Aizņēmuma ikmēneša maksājums līdz 2016. gada 15. novembrim bija noteikts 1,000, kas sastāv no aizņēmuma pamatsummas un procentiem. Aizņēmuma atmaksas pēdējā datumā atmaksā aizņēmuma atlikušo daļu un procentus. Kā nodrošinājumu saistību izpildei Biedrība bija ieķīlājusi nekustamo īpašumu Rīgā, Aleksandra Čaka ielā 49 dz. 4 par labu AS Swedbank. Hipotēkas līgums nr. 04-032638-IN ir noslēgts 2004. gada 24. maijā. Saskaņā ar 2006. gada 19. decembra grozījumiem minētajā Hipotēkas līgumā ar ķīlu nodrošināto prasījumu maksimālā summa bija LVL 150,541/214,201 (skatīt 7. pielikumu). Pārskata gadā Biedrība veica aizņēmuma atmaksu pilnā apmērā no līdzekļiem, kas tika iegūti, pārdodot nekustamo īpašumu. (13) Citi aizņēmumi 31.12.2015 31.12.2014 Aizņēmums no SIA Akots-I ilgtermiņa daļa 7 150 7 150 Aizņēmums no SIA Akots-I īstermiņa daļa 3 490 3 330 Citi aizņēmumi 1 500 1 000 Citi aizņēmumi kopā 12 140 11 480 2007. gada 17. aprīlī Biedrība saņēma kredītu no SIA Akots-I 15,000 apmērā. Kredīta atmaksas termiņš līdz 31.12.2020. Procentu likme 4,7% gadā. 2014. un 2015. gadā Biedrība saņēma aizņēmumus no fiziskām personām, kopsummā 1 500 ar atmaksas termiņu 31.12.2016. (14) Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas Nekustamā īpašuma nodoklis Sociālās apdrošināšanas iemaksas Iedzīvotāju ienākuma nodoklis Uzņēmējdar bības riska valsts nodeva Kopā Parāds 31.12.2014. 27 274 23-324 (Pārmaksa) 31.12.2014. - - - (4) (4) Korekcija - 300 - - 300 Aprēķināts par 2015. gadu - 16 944 11 291 15 28 250 Samaksāts 2015. gadā - (17 544) (11 327) (10) (28 881) Soda nauda - 3-1 4 Parāds 31.12.2015. 27 - - 2 29 (Pārmaksa) 31.12.2015. - (23) (13) - (36) 15
Pielikums (turpinājums) (15) Pārējie kreditori 31.12.2015 31.12.2014 Norēķini ar personālu 10 324 Nākamo periodu ieņēmumi par projektiem 10 016 23 636 Uzkrātās saistības 3 604 3 247 Norēķini ar piegādātājiem 1 587 231 15 217 27 438 (16) Saņemtie ziedojumi neierobežotai lietošanai Reģistrācijas numurs/ personas kods 2015 2014 Ekosaule SIA - 100 Biedrība ELJA 50 40008090426-50 PBLA PĀRSTĀVNIECĪBA 40006010587 914 - Ventspils nafta. Termināls SIA 41203019923 15 000 - Nordic Partnera AS 5 000 - Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 20 914 150 Latvian Cultural Assoc TILTS INC 457 - Ārvalstu juridiskās personas 457 - Juris Imants Baltputnis - 30 Rasma Kārkliņa 070646-13554 - 760 Bece Sabīne Dagmāra Paulīne - 200 Jānis Feldmanis - 25 Ilze Gulēna 090143-12605 500 150 Ingve Liepiņa Baiba 5114613001 150 50 Jānis Kažociņš 250681-10312 - 50 Valdis Liepiņš 29073913003 612 500 Muižniece Lalita Ruta - 50 Piķelis Egils Jānis - 200 Rubuese Baiba Anda - 75 Staraste Liliana Maija - 75 Šilde Anda Maruta 2 000 2 000 Zēgners Ģirts Jānis - 50 Zupa Ģirts - 10 Jautrīte Briede 170961-12307 - 100 Andris Zemītis - 200 Inese Voika 050770-11801 16 - Mārcis Gobiņš 220671-11811 100 - Pommers Arturs - 30 16
Pielikums (turpinājums) (16) Saņemtie ziedojumi neierobežotai lietošanai (turpinājums) Reģistrācijas numurs/ personas kods 2015 2014 Mīlenbaha Ilze 040340-12607 500 - Atrens Jānis 48 - Briede Inta 23074113000 75 - Dāliņš Jānis 16063912610 60 - Aivars Endziņš 081240-13054 100 100 Pauls Raudseps 251263-13063 - - Aivars Ivars Juris Sinka 220260-13000 - 55 Langins Jānis 74 - Tupulis Janis 94 - Pupina Agnese 50 - Sinka Maija 280439-14609 50 - Aivars Sinka 220260-13000 50 - Winters John Joseph 16076214651 50 - Briede Jautrīte 85 - Ātrens Jānis 11043813006 85 - Udrase Baiba 080986-12220 50 - Rozentāle Iveta 13126210322 200 - Rokpelnis Kārlis 21058411367 15 - Kariņš Uldis 25112913009 60 - Liepiņa Anita 12123613009 100 - Tauriņš Andris 07128211918 50 - Bernāts Jānis 15087510806 100 - Plaude Ilze 100 - Kristmas Džons 17016912604 100 - Rūsis Roberts 05093313551 200 - Zēgners Ģirts Jānis 15045012606 60 - Lieģis Viesturs Imants 30045511806 60 - Rozentāle Ieva 30 - Kondratovics Toms - 5 Fiziskās personas (rezidenti) 5 824 4 715 Anonīmi (nezināmi) ziedotāji un dāvinātāji 65 5 Kopā saņemtie ziedojumi neierobežotai lietošanai 27 260 4 870 17
Pielikums (turpinājums) (17) Saņemtie ziedojumi noteiktiem mērķiem Reģistrācijas numurs/ personas kods 2015 2014 Delnas kapacitātes stiprināšanas programma First Data Latvia, SIA 40003072814 86 206 FIDEA SIA 40003600120 1 000 - Cunning Solution SIA - 800 Latvijas Republikā reģistrētās juridiskās personas 1 086 1 006 Kopā saņemtie ziedojumi noteiktiem mērķiem 1 086 1 006 (18) Ziedojumu neierobežotai lietošanai izlietojums 2015 2014 Parlamenta atklātības un godīguma uzraudzības programma Datorsistēmas apkalpošana - 150 Interneta un sakaru izdevumi - 527 Publisko pasākumu izdevumi 257 - Transporta izdevumi 158 100 415 777 Pretkorupcijas uzraudzības programma Atlīdzība ekspertam - 8 701 Komunikācijas izdevumi 580 - Komandējuma izdevumi - 223 Velokurjera izdevumi - 20 Publisko pasākumu izdevumi 120 - Transporta izdevumi 400 50 1 100 8 994 Juridiskā atbalsta programma iedzīvotājiem un interešu aizstāvības programma Tikšanās ar ziņotājiem un medijiem - - Jurista atalgojums, t.sk. visi nodokļi 3 011 - Dokumentu kopēšanas un izsūtīšanas izdevumi 5 - Transporta izdevumi - 322 Sakaru un interneta izdevumi 160 1 225 3 176 1 547 Jauniešu pilsoniskās izglītības un līdzdalības programma Kancelejas izdevumi 174 42 174 42 Sabiedriskā labuma darbībai kopā 4 865 11 360 Administratīvajiem izdevumiem Sakaru izdevumi - 50 Komunālie izdevumi 903 330 Nekustamā īpašuma nodoklis 108 108 Atlīdzība administratīvajiem speciālistiem 164 1 796 Biroja un saimniecības izdevumi 996 609 Grāmatvedības pakalpojumi 3 096 273 Transporta izdevumi 420 - Pamatlīdzekļu nolietojums 515 620 6 202 3 786 Ziedojumi neierobežotai lietošanai izlietojums kopā 11 067 15 146 18
Pielikums (turpinājums) (19) Ziedojumu izlietojums noteiktiem mērķiem 2015 2014 Delnas kapacitātes stiprināšanas programma Atlīdzība par ziedojumu iekasēšanu 86 206 86 206 Citiem mērķiem un uzdevumiem kopā 86 206 Ziedojumu un dāvinājumu izlietojums noteiktiem mērķiem kopā 86 206 19