KONSOLIDĒTAIS UN ATSEVIŠĶIE FINANŠU PĀRSKATI par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2020. gada 30. jūnijā Neauditēts 1
CRAFTING THE IMPOSSIBLE SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR STARPTAUTISKAJIEM FINANŠU PĀRSKATA STANDARTIEM 2
SATURS LAPA INFORMĀCIJA PAR GRUPU 4 VADĪBAS ZIŅOJUMS 5 ZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU 11 FINANŠU PĀRSKATI: FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS 12 PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU PĀRSKATS 16 PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS 20 NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS 21 FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMS 22 3
INFORMĀCIJA PAR GRUPU GRUPAS MĀTES SABIEDRĪBAS NOSAUKUMS JURIDISKAIS STATUSS VALMIERAS STIKLA ŠĶIEDRA Akciju sabiedrība REĢISTRĀCIJAS NUMURS, VIETA UN DATUMS No. 40003031676 Rīga, 1991. gada 30. septembris DARBĪBAS VEIDS ADRESE MEITAS SABIEDRĪBAS Stikla šķiedras produktu ražošana Cempu iela 13, Valmiera, LV- 4201, Latvija VALMIERA GLASS UK Ltd. Reģ. Nr. 2189095 (100%) Šerborna, Dorset DT9 3RB, Apvienotā Karaliste P-D VALMIERA GLASS USA Corp. Reģ. Nr. 14036662 (52.21%) 168 Willie Paul Parkway, Dublina, GA 31021, Amerikas Savienotās Valstis VALMIERA GLASS USA Trading Corp. Reģ. Nr. 14036664 (100%) 168 Willie Paulk Parkway, Dublin, GA 31021, Amerikas Savienotās Valstis VALDE Valdes priekšsēdētājs Stefan Jugel Valdes locekļi: Ģirts Vēveris Ingo Bleier PADOME Padomes priekšsēdētājs: Stefan Alexander Preiss-Daimler (no 06.03.2020.) Heinz-Jürgen Preiss-Daimler (līdz 04.02.2020.) Padomes locekļi: Stefan Alexander Preiss-Daimler (līdz 06.03.2020.) Andris Oskars Brutāns Ainārs Ozols Theis Klauberg PĀRSKATA PERIODS PĀRSKATA GADS 2020. gada 1. janvāris 2020. gada 30. jūnijs 2020. gada 1. janvāris 2020. gada 31. decembris 4
VADĪBAS ZIŅOJUMS GRUPAS UZŅĒMUMU PROFILS un tās meitas uzņēmumi (turpmāk - GRUPA) ir viens no vadošajiem stikla šķiedras ražotājiem Eiropā ar vairāk nekā 55 gadu pieredzi stikla šķiedras ražošanā. GRUPAS pamatdarbības virzieni ir stikla šķiedras pētniecība, stikla šķiedras produktu izstrāde, ražošana un pārdošana. Pārskata periodā GRUPA sastāvēja no mātes uzņēmuma (turpmāk Sabiedrība) un tās meitas uzņēmumiem VALMIERA GLASS UK Ltd. (turpmāk UK meitas uzņēmums) Apvienotajā Karalistē, P-D VALMIERA GLASS USA Corp. (turpmāk ASV meitas uzņēmums) un VALMIERA GLASS USA Trading Corp. (turpmāk US tirdzniecības meitas uzņēmums) Amerikas Savienotajās Valstīs. 2020. gada 2. jūnijā P-D VALMIERA GLASS USA Corp. noslēdza Aktīvu pirkuma līguma izpildes procesu, nododot Dublinā, Džordžijas štatā, ASV esošās Pirmās un Otrās fāzes aktīvus uzņēmumam Saint-Gobain Adfors America, Inc. VALMIERA GLASS GRUPA ir vienīgā uzņēmumu grupa pasaulē ar vertikāli integrētu struktūru un plašu stikla šķiedras produktu klāstu termoizolācijas tirgum ar temperatūras noturību līdz pat 1250 C. Sabiedrība specializējas stikla šķiedras un tās produktu ražošanā no trim dažādiem stiklu veidiem: no E-stikla ar temperatūras izturību 600 C, HR-stikla ar temperatūras izturību 800 C un SiO 2-stikla ar temperatūras izturību 1000+ C. Sabiedrības ražotā stikla šķiedras produkcija tiek izmantota tālākai pārstrādei, tehniskās (elektro, siltuma un skaņas) izolācijas materiālos un kā gatavi materiāli mašīnbūvē, celtniecībā un citur. UK meitas uzņēmums ražo stikla šķiedras produktus avio industrijai, termoizolācijai un arhitektūrai. DARBINIEKI 2020. gada pirmajā pusgadā VALMIERA GLASS GRUPĀ nodarbināti 1351 darbinieki, no tiem Sabiedrībā bija nodarbināti 1178 darbinieki. UK meitas uzņēmumā tika nodarbināti vidēji 124 darbinieki un ASV meitas uzņēmumā tika nodarbināts vidēji 49 darbinieki (periodā līdz 2. jūnijam). KVALITĀTES VADĪBA Visu GRUPAS uzņēmumu kvalitātes pārvaldības sistēmas ir sertificētas saskaņā ar ISO 9001:2015 prasībām. Sabiedrība ir sertificēta arī vides pārvaldības sistēma (ISO 14001:2015) un energopārvaldības sistēma (ISO 50001:2012). NOIETA TIRGUS UN PRODUKTI 2020. gada pirmajos sešos mēnešos GRUPAS māteskompānija eksportēja saražotos produktus uz 51 pasaules valsti ar eksporta apjomu 97%. Galvenie VALMIERA GLASS GRUPAS noieta tirgi: 70% realizēti Eiropas Savienības valstīs (ieskaitot Apvienoto Karalisti), 13% -Ziemeļamerikā, 2% - NVS valstīs un 15% eksportēti uz citām valstīm (t.sk. Šveice, Japāna, Dienvidkoreja, AAE, Austrālija u.c.). Pārdošanas apjoms palielinājies augsta silīcija satura jeb silika stikla šķiedras audumiem un neaustajiem materiāliem ar termoizturību 1000+ C. Pārdošanas apjoma pieaugums vērojams tādiem E-stikla izejmateriāliem kā pirmatnējā diega spoles un cirstajā šķiedra. Pārējos segmentos pārdošanas apjoms samazinājies. Pirmajos sešos gada mēnešos pieprasījumu un pārdošanas apjomu ietekmējusi koronavīrusa pandēmijas radītā nenoteiktība tirgū, kas savukārt negatīvi ietekmēja GRUPAS klientus auto-moto, būvniecības un aviācijas nozarēs. Ņemot vērā ar koronavīrusa (COVID-19) izplatību saistītas svārstības tirgū, pārskatīts Sabiedrības 2020. gada budžets un paredzams vispārējs pārdošanas samazinājums par 20%, visievērojamāko kritumu sasniedzot maijā un jūnijā. Sabiedrība sagaida ievērojamu pārdošanas samazinājumu autobūves un kompozītmateriālu segmentos Āzijas un Eiropas reģionos, kā arī būtisku pieprasījuma samazinājumu būvniecības nozarē Itālijā, Spānijā, Francijā un Austrumeiropā, bet mērenu samazinājumu pārējās Eiropas valstīs. Siltumizolācijas tirgū vērojams un arī turpmāk tiek sagaidīts mērens pieprasījuma samazinājums. Paredzams, ka arī citi reģioni Ziemeļamerika un NVS negatīvi ietekmēs pārdošanas apjomus vīrusu ierobežošanas pasākumu rezultātā. 5
VADĪBAS ZIŅOJUMS GALVENIE VALMIERA GLASS GRUPAS NOIETA TIRGI: GALVENIE FINANŠU RĀDĪTĀJI TEUR 6M 2018 6M 2019 6M 2020 GALVENIE VALMIERA GLASS GROUP FINANŠU RĀDĪTĀJI Neto apgrozījums 60 935 70 939 54 670 EBITDA 5 432-1 172 24 962 EBIT -1 855-6 364 20 367 Neto peļņa/zaudējumi -2 810-7 419 16 421 Neto peļņa/zaudējumi, kas attiecināmi uz Mātes sabiedrības akcionāriem 1 657-107 10 352 Pārdošanas pieaugums, % -11.8% 16.4% -22.9% EBITDA marža, % 8.9% -1.6% 46.0% EBIT marža, % -3.0% -8.9% 37.0% Neto peļņas marža, % -4.6% -10.4% 30.0% ROE,% -8.0% 32.2% -56.2% ROA,% -2.6% -13.2% 33.6% ROCE,% -2.4% -32.6% 74.0% Likviditāte 0.9 0.7 1.2 Peļņa uz akciju (EUR) -0.118-0.080 0.433 GALVENIE FINANŠU RĀDĪTĀJI Neto apgrozījums 48 477 48 305 45 290 EBITDA 9 902 8 712 9 492 EBIT 4 835 3 722 5 014 Neto peļņa/zaudējumi 4 810 2 429 1 318 Pārdošanas pieaugums, % -17.6% -0.4% -6.2% EBITDA marža, % 20.4% 18.0% 21.0% EBIT marža, % 9.9% 7.7% 11.1% Neto peļņas marža, % 9.9% 5.0% 2.9% ROE,% 14.6% -19.0% -7.6% ROA,% 5.2% 4.6% 2.6% ROCE,% 6.8% 15% 3.2% Likviditāte 1.3 0.7 1.9 Peļņa uz akciju (EUR) -0.118-0.080 0.433 6
VADĪBAS ZIŅOJUMS Alternatīvie Snieguma Rādītāji (ASR) Aprēķina formulas EBITDA: Peļņa pirms procentu maksājumiem, nodokļiem, nolietojuma un amortizācijas. EBITDA ļauj novērtēt uzņēmuma peļņas gūšanas spēju ar esošajiem aktīviem un darbībām produkcijas ražošanā un pārdošanā. EBIT: Peļņa pirms procentu maksājumiem un nodokļiem. EBIT parāda uzņēmuma peļņu, kas iegūta no saimnieciskās darbības. Neto peļņa (zaudējumi): Pārskata perioda bruto peļņas daļa, kas paliek uzņēmuma rīcībā. EBITDA marža, %: Uzņēmuma darbības rentabilitātes novērtējums procentos no tā kopējiem ieņēmumiem Saimnieciskās darbības peļņa + nolietojums un amortizācija Saimnieciskās darbības peļņa Ieņēmumi pēc procentiem un nodokļiem ( Pārskata gada peļņa) EBITDA/Neto apgrozījums EBIT marža/pamatdarbības marža, %: Cik procentu EBIT peļņa tiek radīta no pamatdarbības Neto peļņas marža, %: Parāda cik procentu neto ienākumu tiek radīti no neto apgrozījuma ROE,%: Uzņēmuma iegūtās peļņas lieluma attiecība uz uzņēmuma pašu kapitāla avotiem akcionāriem. ROE atspoguļo, cik efektīvi uzņēmums izmanto akcionāru investēto kapitālu. EBIT/Neto apgrozījums Neto peļņa/neto apgrozījums Neto peļņa/pašu kapitāla vidējā kopsumma periodā ROA, %: Uzņēmuma ieguldītās peļņas lieluma attiecība uz izmantojamiem uzņēmuma aktīviem. ROA atspoguļo, cik efektīvi uzņēmums gūst peļņu no savu aktīvu izmantošanas. Neto peļņa/aktīvu vidējā kopsumma periodā ROCE,%: Cik efektīvi un rentabli uzņēmums izmanto kapitālu. EBIT/Aktīvu kopsummaīstermiņu saistības Likviditāte: Uzņēmuma spēja jebkurā laikā dzēst savas īstermiņa saistības. Peļņa uz akciju (EUR): Uzņēmuma peļņas daļa, kas piešķirta katrai akciju daļai. Aktīvi/Īstermiņa saistības Neto peļņa/apgrozībā esošo akciju skaits Šos alternatīvos snieguma rādītājus ( ASR ) Grupas vadība izmanto vērtējot Grupas sniegumu noteiktā laika periodā. Šie ASR tiek izmantoti arī pieņemot lēmumus. 7
VADĪBAS ZIŅOJUMS AKCIJU TIRGUS akcijas tiek kotētas Nasdaq Riga Otrajā sarakstā kopš 1997. gada 24. februāra (ISIN LV0000100485; ID: VSS1R). Publiskā apgrozībā esošo akciju skaits ir 23 903 205. 2020. gada pirmajos 6 mēnešos akcijas cena ir samazinājusies par 1,69%. Pārskata periodā akciju cena ir svārstījusies robežās no EUR 1,00 (zemākā akcijas cena) līdz EUR 1,45 (augstākā akcijas cena). Šajā periodā vidējā svērtā akciju cena ir bijusi EUR 1,20. Pirmā darījuma akciju cena pārskata perioda sākumā ir bijusi EUR 1,17, savukārt pēdējā darījuma cena pārskata perioda beigās EUR 1,06. 2020. gada 6 mēnešos akciju sabiedrības tirgoto akciju skaits sasniedza 147 905 un akciju apgrozījums EUR 180,1 tūkstoti. Šajā laikā ar akcijām tika veikti 758 darījumi. AS VALMIERAS STIKLA ŠĶIEDRA akciju cenas attīstība pēdējo piecu gadu laikā līdz pārskata perioda beigām (Nasdaq Riga dati): Pirmajos sešos šī gada mēnešos akcijas cena samazinājās par 1,69%, kamēr OMX Riga indeksa vērtība palielinājās par 1,6%, savukārt OMX Baltic Benchmark GI samazinājās par 4.53%. 8
VADĪBAS ZIŅOJUMS AS VALMIERAS STIKLA ŠĶIEDRA akciju cena šī gada pirmajos sešos mēnešos salīdzinājumā ar OMX Baltic Benchmark GI un OMX Riga indeksiem (Nasdaq Riga dati): AS VALMIERAS STIKLA ŠĶIEDRA akciju tirdzniecība 2020. gada pirmajos sešos mēnešos (Nasdaq Riga dati): MEUR 0.50 0.45 0.40 0.35 0.30 0.25 0.20 0.15 0.10 0.05 0.00 Akciju tirdzniecība Nasdaq Riga, milj. 0.41 0.41 0.44 0.27 0.18 2016 6M 2017 6M 2018 6M 2019 6M 2020 6M Apgrozījums, EUR Tirgoto akciju skaits 9
VADĪBAS ZIŅOJUMS TIESISKĀS AIZSARDZĪBAS PROCESS 2020. gada 3. aprīlī Sabiedrība paziņoja par tiesiskās aizsardzības procesa plāna (turpmāk tekstā - Plāns) grozījumiem. Grozījumi Plānā tika veikti ar mērķi nodrošināt sabiedrības ilgtspējīgu saimniecisko darbību, kā arī veicināt stabilu naudas plūsmu, kas ir priekšnosacījums tam, lai Sabiedrība varētu pilnībā norēķināties ar visiem kreditoriem. Tajā pašā dienā Sabiedrība nosūtīja Plāna kreditoriem Plāna grozījumus un lūdza sniegt piekrišanu Plāna grozījumiem līdz 2020. gada 24. aprīlim. 2020. gada 30. aprīlī Sabiedrība tiesā iesniedza pieteikumu par tiesiskās aizsardzības procesa plāna grozījumiem. Sabiedrība ir saņēmusi 100% nodrošināto kreditoru un 78,5 % nenodrošināto kreditoru piekrišanu AS VALMIERAS STIKLA ŠĶIEDRA tiesiskās aizsardzības procesa plānam piemērotajiem grozījumiem. 2020. gada 19. maijā tiesa apstiprināja tiesiskās aizsardzības procesa plāna grozījumus. Tiesas lēmums nav pārsūdzams. NOTIKUMI PĒC PĀRSKATA GADA BEIGĀM 2020. gada 22. maijā notika Sabiedrības ārkārtas akcionāru sapulce. Tika ievēlēta Revizījas komiteja sekojošā sastāvā uz trīs gadu periodu: Aivars Lošmanis, Philipp Kögel un Andris Oskars Brutāns. 2020. gada 28. aprīlī, ņemot vērā ar koronavīrusa (COVID-19) izplatību saistītās tirgus svārstība, Sabiedrība koriģēja tās pārdošanas prognozes 2020. gadam. Sabiedrība ir pārskatījusi tās 2020. gada budžetu un prognozē pārdošanas apjomu samazinājumupar 20%, visievērojamāko kritumu sasniedzot maijā un jūnijā. Tikmēr ražošanas process turpinās atbilstoši pārskatītajam ražošanas plānam, izejmateriālu piegādes tiek nodrošinātas bez traucējumiem un piegāžu kavējumi klientiem nav sagaidāmi. 10
ZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU Sabiedrības vadība ir atbildīga par Sabiedrības un GRUPAS finanšu pārskatu sagatavošanu. Finanšu pārskati ir sagatavoti, pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem, un sniedz patiesu priekšstatu par Sabiedrības un GRUPAS finansiālo stāvokli 2020. gada 30. jūniju, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmām uz pārskata perioda beigām. Vadība apstiprina, ka finanšu pārskata sagatavošanā izmantotas atbilstošas grāmatvedības metodes, kas konsekventi pielietotas, un vadība sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus. Vadība arī apstiprina, ka ievēroti Eiropas Savienībā pieņemtie Starptautiskie finanšu pārskatu standarti, un finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar darbības turpināšanas principu. GRUPAS vadība ir atbildīga arī par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, par pamatotu pasākumu veikšanu Sabiedrības un GRUPAS aktīvu saglabāšanai, kā arī par krāpšanas un citu negodīgu darbību, un neprecizitāšu novēršanu. Vadības vārdā: Stefan Jugel Valdes priekšsēdētājs 11
FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ AKTĪVS VALMIERA GLASS GRUPA 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Nemateriālie aktīvi 5 880 517 4 667 181 5 213 149 Pamatlīdzekļi 50 664 683 53 657 834 54 763 064 Ilgtermiņa finanšu aktīvi - 208 955 - Atliktais nodoklis 857 304 1 990 873 919 405 57 402 504 60 524 843 60 895 618 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Krājumi 22 007 403 30 501 456 24 821 317 Pircēju un pasūtītāju parādi 8 853 369 10 199 487 6 017 640 Līgumu aktīvi 746 394-244 248 Radniecīgo sabiedrību parādi 249 224 304 908 146 858 Citi debitori 2 351 270 909 293 2 722 863 Nākamo periodu izmaksas - 8 698 515 - Nauda un tās ekvivalenti 17 638 186 1 171 280 2 674 540 51 845 846 51 784 939 36 627 468 AKTĪVI KOPĀ 109 248 350 112 309 782 97 523 085 PASĪVS PAŠU KAPITĀLS Akciju kapitāls 33 464 487 33 464 487 33 464 487 Rezerves (10 037 653) (2 473 172) (8 650 895) Nesadalītā peļņa (23 969 364) (26 359 457) (34 321 387) Pašu kapitāls kas attiecināms uz Mātes sabiedrības akcionāriem (542 530) 4 631 858 (9 507 795) Nekontrolējošās puses daļa (50 470 494) (50 639 391) (56 359 532) Pašu kapitāls kopā (51 013 024) (46 007 533) (65 867 327) KREDITORI Ilgtermiņa kreditori Aizņēmumi 91 681 635 63 305 560 92 232 504 Pensiju saistības, neto 4 162 785 3 933 738 4 838 975 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 642 870-1 936 830 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 13 953 869 12 162 363 16 079 201 Citas ilgtermiņa finanšu saistības 1 627 012 430 190 1 848 172 Nākamo periodu ieņēmumi 1 747 186 4 436 278 1 937 579 Uzkrājumi 1 673 399-467 914 Atliktais nodoklis 482 677 587 688 511 439 115 971 433 84 855 817 119 852 614 Īstermiņa kreditori Aizņēmumi 7 036 690 31 736 759 7 251 777 Pensiju saistības, neto - 959 173 - Līgumu saistības 201 149 1 462 765 545 236 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 17 163 645 21 347 233 20 531 427 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 5 845 754 6 367 116 3 922 008 Citas īstermiņa finanšu saistības 6 071 623 10 299 453 4 384 804 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 4 054 007 (91 855) 1 927 420 Nākamo periodu ieņēmumi 1 859 998 247 018 2 200 948 Uzkrājumi 2 057 075 1 133 837 2 774 179 44 289 941 73 461 498 43 537 798 Kreditori kopā 160 261 373 158 317 315 163 390 412 PASĪVS KOPĀ 109 248 350 112 309 782 97 523 085 12
FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ AKTĪVS 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Nemateriālie aktīvi 1 168 005 970 112 1 087 612 Pamatlīdzekļi 48 796 528 50 986 488 52 594 040 Ieguldījumi meitas sabiedrību kapitālā 13 000 000 13 000 000 13 000 000 Saistīto pušu parādi - 1 012 533-62 964 533 65 969 133 66 681 652 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Krājumi 15 563 181 16 532 706 16 327 569 Pircēju un pasūtītāju parādi 6 980 930 4 862 808 3 430 400 Līgumu aktīvi 465 571-244 248 Radniecīgo sabiedrību parādi 13 702 801 10 652 180 13 672 809 Citi debitori 1 321 185 915 034 1 185 077 Nākamo periodu izmaksas - 7 794 701 - Nauda un tās ekvivalenti 1 079 818 453 857 1 096 175 39 113 486 41 211 286 35 956 279 AKTĪVI KOPĀ 102 078 019 107 180 419 102 637 931 PASĪVS PAŠU KAPITĀLS Akciju kapitāls 33 464 487 33 464 487 33 464 487 Rezerves 546 709 546 709 546 709 Nesadalītā peļņa (68 226 462) (59 537 569) (69 544 434) Pašu kapitāls kopā (34 215 266) (25 526 373) (35 533 238) KREDITORI Ilgtermiņa kreditori Aizņēmumi 91 681 638 56 286 621 85 817 764 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 2 154 362-3 785 002 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 18 693 865 15 958 696 18 535 088 Citas ilgtermiņa finanšu saistības - 430 190 - Nākamo periodu ieņēmumi 1 747 186 2 318 364 1 937 579 Uzkrājumi 1 673 399-467 914 115 950 450 74 993 871 110 543 347 Īstermiņa kreditori Aizņēmumi 348 372 27 576 931 6 401 081 Līgumu saistības 201 149 564 676 545 236 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 8 457 497 13 390 175 11 331 950 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 1 447 271 4 262 487 1 871 034 Citas īstermiņa finanšu saistības 3 484 124 8 899 543 3 200 782 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 4 048 964 1 694 880 1 755 319 Nākamo periodu ieņēmumi 380 785 190 392 380 785 Uzkrājumi 1 974 673 1 133 837 2 141 635 20 342 835 57 712 921 27 627 822 Kreditori kopā 136 293 285 132 706 792 138 171 169 PASĪVS KOPĀ 102 078 019 107 180 419 102 637 931 13
FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ AKTĪVS VALMIERA GLASS UK Ltd. 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Pamatlīdzekļi 1 868 155 2 490 845 2 131 707 Saistīto pušu parādi - 7 390 411 - Atliktais nodoklis 857 304 913 325 919 405 2 725 459 10 794 581 3 051 112 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Krājumi 6 443 363 7 734 394 7 244 623 Pircēju un pasūtītāju parādi 1 709 258 3 609 516 1 889 116 Līgumu aktīvi 280 823 - - Radniecīgo sabiedrību parādi 4 579 772 513 022 4 716 928 Citi debitori 313 174-790 008 Nākamo periodu izmaksas - 302 578 - Nauda un tās ekvivalenti 174 115 113 197 415 016 13 500 505 12 272 707 15 055 691 AKTĪVI KOPĀ 16 225 964 23 067 288 18 106 803 PASĪVS PAŠU KAPITĀLS Akciju kapitāls 5 004 435 5 477 066 5 366 945 Akciju emisijas uzcenojums 2 836 667 3 104 569 3 042 149 Rezerves (50 993) (2 308 623) (79 512) Nesadalītā peļņa 2 380 468 7 358 506 1 645 585 Pašu kapitāls kopā 10 170 577 13 631 518 9 975 167 KREDITORI Ilgtermiņa kreditori Aizņēmumi - 410 554 123 888 Pensiju saistības, neto 4 162 785 3 933 738 4 838 975 Citas ilgtermiņa finanšu saistības 115 520 - - Atliktais nodoklis 482 677 587 688 511 439 4 760 982 4 934 980 5 474 302 Īstermiņa kreditori Aizņēmumi 147 657 1 084 941 589 284 Pensiju saistības, neto - 959 173 - Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 491 479 743 745 956 384 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 141 366 743 425 370 442 Citas īstermiņa finanšu saistības 513 903 972 506 597 309 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas - - 143 915 1 294 405 4 503 790 2 657 334 Kreditori kopā 6 055 387 9 435 770 8 131 636 PASĪVS KOPĀ 16 225 964 23 067 288 18 106 803 14
FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ AKTĪVS P-D VALMIERA GLASS USA Corp. 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI Pamatlīdzekļi - 180 500 37 317 Ilgtermiņa finanšu aktīvi - 208 955 - Atliktais nodoklis - 1 077 549 - - 1 467 004 37 317 APGROZĀMIE LĪDZEKĻI Krājumi 857 5 604 765 1 249 125 Pircēju un pasūtītāju parādi 163 181 1 727 164 698 124 Radniecīgo sabiedrību parādi 417 686 438 164 481 401 Citi debitori 716 912 5 741 747 778 Nākamo periodu izmaksas - 601 236 - Nauda un tās ekvivalenti 16 384 254 604 225 1 163 349 17 682 890 8 969 814 4 339 777 AKTĪVI KOPĀ 17 682 890 10 436 818 4 377 094 PASĪVS PAŠU KAPITĀLS Akciju kapitāls 13 966 864 13 659 471 13 922 107 Akciju emisijas uzcenojums 3 266 584 3 194 690 3 256 116 Rezerves (105 370) (4 646 590) 39 805 Nesadalītā peļņa (72 974 761) (69 685 512) (79 388 292) Pašu kapitāls kas attiecināms uz Mātes sabiedrības akcionāriem (55 846 683) (57 477 941) (62 170 265) Nekontrolējošās puses daļa (49 360 171) (48 020 789) (55 155 187) Pašu kapitāls kopā (105 206 854) (105 498 730) (117 325 452) KREDITORI Ilgtermiņa kreditori Aizņēmumi - 6 608 385 6 290 852 Parādi radniecīgajām sabiedrībām - 81 960 875 2 284 112 Nākamo periodu ieņēmumi - 2 117 914 - - 90 687 174 8 574 964 Īstermiņa kreditori Aizņēmumi 6 540 663 3 074 888 261 412 Līgumu saistības - 898 090 - Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 8 214 668 7 213 312 8 243 093 Parādi radniecīgajām sabiedrībām 106 350 848 15 364 790 101 552 760 Citas īstermiņa finanšu saistības 216 907 427 241 589 424 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 5 043 1 786 573 28 186 Nākamo periodu ieņēmumi 1 479 213 56 626 2 393 394 Uzkrājumi 82 402-59 313 122 889 744 25 248 374 113 127 582 Kreditori kopā 122 889 744 115 935 548 121 702 546 PASĪVS KOPĀ 17 682 890 10 436 818 4 377 094 15
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ VALMIERA GLASS GRUPA 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR Neto apgrozījums 54 670 509 70 938 754 122 976 873 Krājumu vērtības izmaiņas (1 942 051) (4 119 598) (11 381 134) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 17 042 348 1 437 979 3 407 265 Materiālu izmaksas (20 717 973) (33 338 067) (49 989 870) Personāla izmaksas (15 829 720) (21 659 319) (36 873 817) Nolietojums un amortizācija (4 534 704) (5 191 801) (10 060 354) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas (8 261 424) (14 432 202) (29 426 361) Saimnieciskās darbības peļņa / (zaudējumi) 20 366 986 (6 364 254) (11 347 398) Pārējie procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi - - 11 671 Procentu un tamlīdzīgas izmaksas (3 801 652) (1 909 614) (7 591 360) Peļņa / (zaudējumi) pirms nodokļiem 16 565 334 (8 273 868) (18 927 087) Uzņēmumu ienākuma nodoklis par periodu (144 512) 854 548 14 384 Pārskata perioda peļņa / (zaudējumi) 16 420 822 (7 419 320) (18 912 703) Attiecināma uz Nekontrolēto līdzdalību 6 068 800 (5 500 089) (10 497 188) Mātes sabiedrības akcionāriem 10 352 022 (1 919 231) (8 415 515) Peļņa uz akciju 0.433 (0.080) (0.352) 16
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR Neto apgrozījums 45 290 535 48 304 697 88 693 367 Krājumu vērtības izmaiņas (584 761) (2 081 899) (1 004 667) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 445 495 1 251 191 5 018 046 Materiālu izmaksas (17 264 031) (21 500 595) (39 549 038) Personāla izmaksas (12 648 361) (10 804 281) (22 440 481) Nolietojums un amortizācija (4 477 627) (4 990 037) (9 596 363) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas (5 746 839) (6 456 649) (15 289 884) Saimnieciskās darbības peļņa 5 014 411 3 722 427 5 830 980 Pārējie procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi - 1 523 710 1 626 622 Procentu un tamlīdzīgas izmaksas (3 686 505) (2 808 601) (6 262 124) Peļņa pirms nodokļiem 1 327 906 2 437 536 1 195 478 Uzņēmumu ienākuma nodoklis par periodu (9 793) (8 344) (19 334) Pārskata perioda peļņa 1 318 113 2 429 192 1 176 144 17
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ VALMIERA GLASS UK Ltd. 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR Neto apgrozījums 9 446 839 12 782 930 23 343 107 Gatavās produkcijas un nepabeigto ražojumu krājumu izmaiņas (32 749) (406 643) (1 329 009) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 74 659 20 443 Materiālu izmaksas (5 186 287) (6 867 233) (12 999 981) Personāla izmaksas (2 189 147) (2 461 335) (4 614 828) Nolietojums un amortizācija (116 084) (179 564) (336 047) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas (1 300 677) (1 316 412) (6 657 305) Saimnieciskās darbības peļņa / (zaudējumi) 696 554 1 572 186 (2 594 063) Pārējie procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi 426 068 137 766 200 581 Procentu un tamlīdzīgas izmaksas (67 728) (69 210) (148 546) Peļņa / (zaudējumi) pirms nodokļiem 1 054 894 1 640 742 (2 542 028) Uzņēmumu ienākuma nodoklis par periodu (134 718) (214 657) 33 718 Pārskata gada peļņa / (zaudējumi) 920 176 1 426 085 (2 508 310) 18
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ P-D VALMIERA GLASS USA Corp. 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR Neto apgrozījums 2 325 315 18 012 112 22 496 989 Krājumu vērtības izmaiņas (1 324 540) (832 366) (9 047 458) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 16 708 438 475 913 747 640 Materiālu izmaksas (668 337) (14 113 838) (11 160 380) Personāla izmaksas (992 211) (8 393 703) (9 818 507) Nolietojums un amortizācija (994) (22 200) (999 782) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas (1 408 494) (6 968 707) (11 835 128) Saimnieciskās darbības (zaudējumi) 14 639 177 (11 842 789) (19 616 626) Pārējie procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi - 1 064 636 1 090 077 Procentu un tamlīdzīgas izmaksas (1 941 557) (1 757 915) (3 436 494) (Zaudējumi) pirms nodokļiem 12 697 620 (12 536 068) (21 963 043) Uzņēmumu ienākuma nodoklis par periodu - 1 077 548 - Pārskata perioda (zaudējumi) 12 697 620 (11 458 520) (21 963 043) Attiecināma uz Nekontrolēto līdzdalību 6 628 821 (5 500 089) (11 465 855) Mātes sabiedrības akcionāriem 6 068 799 (5 958 430) (10 497 188) 19
PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ VALMIERA GLASS GRUPA Akciju kapitāls Ārvalstu valūtas pārvērtēšan -as rezerve Pārējās rezerves Nesadalītā peļņa Kopā Nekontrolējošā līdzdalība EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 31.12.2018 33 464 487 (4 197 550) (3 000 141) (22 189 251) 4 077 545 (44 749 801) (40 672 256) Kopā Labojumi * - - - (3 586 587) (3 586 587) - (3 586 587) 31.12.2018, labots Pārskata perioda (zaudējumi) Pārējie visaptverošie ienākumi: Pensiju saistību pārrēķins Atliktais ienākuma nodoklis, kas saistīts ar pernsiju saistībām Ārvalstu valūtas pārvērtēšana 33 464 487 (4 197 550) (3 000 141) (25 775 838) 490 958 (44 749 801) (44 258 843) - - - (8 415 515) (8 415 515) (10 497 188) (18 912 703) - - (99 115) - (99 115) - (99 115) - - (30 919) - (30 919) - (30 919) - (1 453 204) - - (1 453 204) (1 112 542) (2 565 747) 31.12.2019 33 464 487 (5 650 754) (3 000 141) (34 321 387) (9 507 795) (56 359 531) (65 867 327) Pārskata perioda peļņa Ārvalstu valūtas pārvērtēšana - - - 10 352 023 10 352 023 6 068 800 16 420 822 - (1 386 758) - - (1 386 758) (179 762) (1 566 520) 30.06.2020 33 464 487 (7 037 512) (3 000 141) (23 969 364) (542 530) (50 470 494) (51 013 024) *2019. gadā grupa mainīja stikla šķiedras ražošanas atkritumu grāmatvedības uzskaites politiku un atzina uzkrājumus iespējamām atkritumu izvešanas izmaksām. Izmaiņas saistībā ar grāmatvedības politikas maiņu tika atspoguļotas retrospektīvi. 20
NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ VALMIERA GLASS GRUPA 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR Pamatdarbības naudas plūsma Peļņa/ (zaudējumi) pirms nodokļiem 16 565 334 (8 273 867) (15 172 982) Korekcijas: Nolietojums un amortizācija 4 534 704 5 191 801 9 912 972 Izmaiņas uzkrājumos nepārejošam vērtības zudumam 208 341-2 475 635 (Peļņa)/ zaudējumi no pamatlīdzekļu izslēgšanas, neto (15 880 218) - (84 154) Atvasināto finanšu instrumentu vērtības izmaiņas - 31 535 - Ieņēmumi no ES finansējuma (190 393) (190 770) (381 539) Procentu izmaksas 2 427 194 1 909 614 4 134 441 Izmaiņas īstermiņa aktīvu un pasīvu posteņos: Krājumu atlikumu izmaiņas 2 665 573 (3 713 199) (2 349 490) Debitoru parādu atlikumu izmaiņas (3 128 648) 92 351 (2 231 362) Kreditoru atlikumu izmaiņas (4 383 820) 5 446 373 5 114 859 Samaksātie procenti (2 199 030) (1 913 378) (4 134 441) Samaksātais uzņēmumu ienākumu nodoklis (139 500) - (436 322) 1 685 024 (1 419 540) (3 152 383) Ieguldīšanas darbības naudas plūsma Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde (516 716) (5 664 057) (9 061 262) Ieņēmumi no pamatlīdzekļu pārdošanas 15 880 218-84 154 15 363 502 (5 664 057) (8 977 108) Finansēšanas darbības naudas plūsma Saņemtie / atmaksātie aizņēmumi, neto (765 956) 7 252 247 15 312 485 Atmaksāts valsts atbalsts (914 181) - - Pensiju shēmas maksājumi (404 743) - (968 362) (2 084 880) 7 252 247 14 344 123 Pārskata perioda neto naudas plūsma 14 963 646 168 651 2 214 632 Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda sākumā 2 674 540 349 477 349 477 Nauda pārskata perioda beigās 17 638 186 518 128 2 564 109 21
CRAFTING FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMS PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 2020. GADA 30. JŪNIJĀ 1. PAMATINFORMĀCIJA ir reģistrēta Latvijas Republikas Komercreģistrā kā akciju sabiedrība. Sabiedrības pamatdarbība ir stikla šķiedras un tās izstrādājumu ražošana GRUPAS sastāvā ietilpst mātes sabiedrība un tās meitas sabiedrības VALMIERA GLASS UK, P-D VALMIERA GLASS USA Corporation un VALMIERA GLASS Trading USA Corporation. Grupas pamatdarbība ir stikla šķiedras un tās izstrādājumu ražošana 2. FINANŠU PĀRSKATU SAGATAVOŠANAS PAMATNOSTĀDNES GRUPAS un Sabiedrības finanšu pārskati ir sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā (ES) pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem (SFPS), un standartu interpretācijām. Standartus izdod Starptautisko grāmatvedības standartu valde (SGSV), un to interpretācijas izdod Starptautisko finanšu pārskatu interpretāciju komiteja (SFPIK). 3. AKCIJU KAPITĀLS Publiskā apgrozībā esošo akciju skaits uz 2020. gada 30. jūniju ir 23 903 205. Mātes sabiedrības akcionāri uz 2020. gada 31. martu un 2019. gada 31. martu (Nasdaq CSD dati) ir sekojoši: Procentuālais ieguldījums (%) 30.06.2020 Procentuālais ieguldījums (%) 30.06.2019 Procentuālas ieguldījums (%) 31.12.2019 Corvalis GmbH - 11.97 7.98 P-D Glasseiden GmbH Oschatz 26.07 26.07 26.07 P-D Management Industries-Technologies GmbH 23.93 23.93 23.93 Preiss-Daimler Beatrix 17.47 9.42 9.49 P-D Aircraft Composites GmbH 22.82 18.83 22.82 Citi akcionāri (zem 5% no visa kapitāla) 9.71 9.78 9.71 Kopā 100.00 100.00 100.00 22