AKCIJU SABIEDRĪBA RĪGAS ELEKTROMAŠĪNBŪVES RŪPNĪCA reģ. Nr. 40003042006 Ganību dambis 31, Rīga, LV-1005 FINANŠU PĀRSKATS PAR 2012. GADA 3 MĒNEŠIEM ( NEAUDITĒTS )
SATURS Informācija par sabiedrību 3 Peļņas vai zaudējumu aprēķins 4 Bilance 5 Naudas plūsmas pārskats 7 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 8 Finanšu pārskata pielikumi 9 2
INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBU Sabiedrības nosaukums Sabiedrības juridiskais statuss Reģistrācijas numurs Uzņēmumu reģistrā, vieta un datums Vienotais reģistrācijas numurs Komercreģistrā, vieta un datums Juridiskā adrese Institūcija, kuras pārziņā atrodas sabiedrība AS Rīgas Elektromašīnbūves rūpnīca (AS RER ) Akciju sabiedrība Nr. 000304200, Rīga, 1991.gada 29. novembris Nr. 40003042006, Rīga, 2004.gada 29. septembris Ganību dambis 31, Rīga, LV-1005, Latvijas Republika Akcionāru kopsapulce Valdes priekšsēdētāja vārds, uzvārds Nikolajs Erohovs (no 15.03.2011.g.) Valdes locekļu vārdi, uzvārdi Fjodors Dudkins (no 21.06.2011.g.) Rita Kargina (no 21.06.2011.g.) Mihails Morozs (no 19.04.2010.g ) Aleksandrs Suvorkins (no 19.04.2010.g.) Pārskata periods 2012.gada 1.janvāris 2012. gada 31. marts Revidents SIA Rīgas audits, licence Nr. 103 Skolas iela 11-501, Rīga, LV-1010, Latvija Asociētās sabiedrības SIA Lovato REZ, reģ. Nr. 000307218 Ganību dambis 31, Rīga, Latvijas Republika Pamatkapitāls 115200 (163915 ) Ieguldījuma daļa 50 % 3
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR 2012. GADA 3 MĒNEŠIEM Nr. p/k Rādītāji Rindas kods Piezīme 1 Neto apgrozījums 010 1 7106170 5044116 10111169 7177130 2 Pārdotās produkcijas ražošanas 020 2 (5456564) (4222581) (7763991) (6008191) izmaksas 3 Bruto peļņa vai zaudējumi 030 1649606 821535 2347178 1168939 4 Pārdošanas izmaksas 040 3 (135497) (122280) (192795) (173989) 5 Administrācijas izmaksas 050 4 (519252) (424523) (738829) (604042) 6 Pārējie saimnieciskās darbības 060 5 75977 125947 108106 179206 ieņēmumi 7 Pārējās saimnieciskās darbības 070 6 (428360) (137144) (609501) (195138) izmaksas 8 Pārējie procentu ieņēmumi un 100 7 10362 14744 tamlīdzīgi ieņēmumi 9 Pārējie procentu maksājumi un 120 8 (143040) (152460) (203528) (216931) tamlīdzīgas izmaksas 10 Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas 130 499434 121437 710631 172789 posteņiem un nodokļiem 11 Peļņa vai zaudējumi pirms 160 499434 121437 710631 172789 nodokļiem 12 Pārējie nodokļi 190 9 (29401) (41834) 13 Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi 499434 92036 710631 130955 Peļņa uz akciju 0.09 0,02 0.12 0,02 4
BILANCE 2012. GADA 31. MARTĀ A K T Ī V S Rindas kods Piezīme 1. ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI 10 I. Nemateriālie ieguldījumi 1. Attīstības izmaksas 010 68254 136508 97117 194233 2. Citi nemateriālie ieguldījumi 021 10356 7707 14735 10966 I. kopā 050 78610 144215 111852 205199 II. Pamatlīdzekļi 1. Zemes gabali, ēkas, būves 060 4204232 4237433 5982083 6029324 2. Iekārtas un mašīnas 080 2642810 2840144 3760380 4041161 3. Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 090 26100 27383 37137 38962 4. Pamatļīdzekļu izveidošana 100 779099 604361 1108558 859928 II. kopā 120 7652241 7709321 10888158 10969375 III. Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi 1. Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā 150 59927 85268 III. kopā 210 59927 85268 I. IEDAĻAS KOPSUMMA 220 7730851 7913463 11000010 11259842 2. APGROZĀMIE LĪDZEKĻI I. Krājumi 1. Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 230 1815579 1910004 2583336 2717691 2. Nepabeigtie razojumi 240 1377213 1384680 1959598 1970222 3. Gat. ražojumi un preces pārdošanai 250 57958 120165 82467 170979 4. Avansa maksājumi par precēm 270 445536 255914 633941 364133 I. kopā 290 3696286 3670763 5259342 5223025 II. Debitori 1. Pircēju un pasūtītāju parādi 300 11 4859197 5831361 6914014 8297279 2. Citi debitori 330 12 310267 132742 441470 188877 3. Nākamo periodu izmaksas 360 13 55853 56417 79472 80274 II. kopā 370 5225317 6020520 7434956 8566430 IV. Naudas līdzekļi 420 14 5028 9050 7154 12877 II. IEDAĻAS KOPSUMMA 430 8926631 9700333 12701452 13802332 B I L A N C E 440 16657482 17613796 23701462 25062174 Finanšu pārskata pielikumi no 9. līdz 17. lappusei ir finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. 5
BILANCE 2012. GADA 31. MARTĀ P A S Ī V S Rindas kods Piezīme 1. PAŠU KAPITĀLS 1. Akciju kapitāls (pamatkapitāls) 450 15 5799005 5799005 8251241 8251241 2. Ilgter. Ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 470 214246 224120 304845 318894 3. Pārējās rezerves 510 192922 192922 274503 274503 4. Nesadalītā peļņa: a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa 530 (3719278) (4243532) (5292056) (6038002) b) pārskata gada nesadalītā peļņa 540 499434 92036 710631 130955 1. IEDAĻAS KOPSUMMA 550 2986329 2064551 4249164 2937591 2. UZKRĀJUMI 1. Citi uzkrājumi 580 16 256095 184531 364390 262564 2. IEDAĻAS KOPSUMMA 590 256095 184531 364390 262564 3. KREDITORI I. Ilgtermiņa kreditori 1. Aizņēmumi no kredītiestādēm 620 17 5341873 7600801 2. Citi aizņēmumi 630 18 55169 292474 78498 416153 3. Atliktā nodokļa saistības 731 215995 295432 307333 420362 I. kopā 740 5613037 587906 7986632 836515 II. Īstermiņa kreditori 1. Aizņēmumi no kredītiestādēm 770 17 1112890 7322922 1583500 10419579 2. Citi aizņēmumi 780 18 935814 912266 1331543 1298038 3. No pircējiem saņemtie avansi 790 19 129797 24898 184684 35427 4. Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 800 20 2347543 2796321 3340253 3978806 5. Parādi asociētajām sabiedrībām 830 5365 7634 6. Nodokļi un soc. apdrošināšanas maksājumi 840 21 2866345 3146828 4078442 4477533 7. Pārējie kreditori 850 22 409632 568208 582854 808487 II. kopā 890 7802021 14776808 11101276 21025504 3. IEDAĻAS KOPSUMMA 900 13415058 15364714 19087908 21862019 B I L A N C E 910 16657482 17613796 23701462 25062174 6
NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR 2012. GADA 3 MĒNEŠIEM (sagatavots ar netieso metodi) I. Pamatdarbības naudas plūsma Rādītāji 1 Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem 499434 121437 710631 172789 KOREKCIJAS Pamatlīdzekļu nolietojums 81815 83283 116412 118501 Nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi 1535 77 2184 110 Peļņa no pamatlīdzekļu pārdošanas (8433) (11999) Peļņa vai zaudējumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām 18537 (23816) 26376 (33887) Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi (10031) (14273) Pamatlīdzekļu atlikušās vērtības norakstījumi 8589 12221 Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve (612) (40512) (871) (57643) 2 Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa 592276 139027 842733 197818 saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām KOREKCIJAS Debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums (1168769) (1178167) (1663008) (1676381) Krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums 362642 52036 515993 74041 Nākamo periodu izdevumu pieaugums vai samazinājums 15998 15040 22763 21400 Piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem 565509 322991 804647 459575 maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums Izdevumi nodokļu maksājumiem (26966) (22499) (38369) (32013) 3 Bruto pamatdarbības naudas plūsma 340690 (671572) 484759 (955560) 4 Naudas plūsma pirms ārkārtas posteņiem 340690 (671572) 484759 (955560) I PAMATDARBĪBAS NETO NAUDAS PLŪSMA 340690 (671572) 484759 (955560) II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma Rādītāji 1 Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde (39302) (18768) (55922) (26704) 2 Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo iegldījumu 8433 11999 pārdošanas 3 Saņemtie procenti 205198 291970 II IEGULDĪŠANAS DARBĪBAS NETO NAUDAS PLŪSMA (30869) 186430 (43923) 265266 III. Finansēšanas darbības naudas plūsma Rādītāji 1 Saņemtie aizņēmumi 773853 1101094 2 Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai (222578) (262656) (316700) (373726) 3 Izdevumi nomāto pamatlīdzekļu izpirkumam (55169) (55169) (78498) (78498) III FINANSĒŠANAS DARBĪBAS NETO NAUDAS PLŪSMA (277747) 456028 (395198) 648870 IV. Naudas ieņēmumu un izdevumu kopsavilkums Rādītāji I Pamatdarbības neto naudas plūsma 340690 (671572) 484759 (955560) II Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma (30869) 186430 (43923) 265266 III Finansēšanas darbības neto naudas plūsma (277747) 456028 (395198) 648870 Ārvalstu valūtu kursu svārstības rezultāts (34845) (3747) (49581) (5333) Pārskata perioda neto naudas plūsma (2771) (32861) (3943) (46757) Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā 7799 41911 11097 59634 Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās 5028 9050 7154 12877 7
PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR 2012. GADA 3 MĒNEŠIEM, Izmaiņu veids Akciju kapitāls Ilgt. iegul. pārvērtēš. rezerve Citas rezerves Nesadalītā peļņa 1. Atlikums uz 31.12.2010.g. 5799005 264632 192922 (4243532) 2013027 2. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi, kas nav ietverti peļņas vai zaudējumu aprēķinā: a) pamatlīdzekļu vērtības samazinājums b) pamatlīdzekļu vērtības palielinājums Kopā (40512) (40512) 3. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi 92036 92036 saskaņā ar peļņas vai zaudējumu aprēķinu 4. Atlikums uz 31.03.2011.g. 5799005 224120 192922 (4151496) 2064551 5. Atlikums uz 31.12.2011.g. 5799005 214858 192922 (3719278) 2487507 6. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi, kas nav ietverti peļņas vai zaudējumu aprēķinā: a) pamatlīdzekļu vērtības samazinājums b) pamatlīdzekļu vērtības palielinājums (612) (612) 7. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi 499434 499434 saskaņā ar peļņas vai zaudējumu aprēķinu 8. Atlikums uz 31.03.2012.g. 5799005 214246 192922 (3219844) 2986329 PASU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR 2012. GADA 3 MĒNEŠIEM, Izmaiņu veids Akciju kapitāls Ilgt. iegul. pārvērtēš. rezerve Citas rezerves Nesadalītā peļņa 1. Atlikums uz 31.12.2010.g. 8251241 376537 274503 (6038002) 2864279 2. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi, kas nav ietverti peļņas vai zaudējumu aprēķinā: a) pamatlīdzekļu vērtības samazinājums b) pamatlīdzekļu vērtības palielinājums Kopā (57643) (57643) 3. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi 130955 130955 saskaņā ar peļņas vai zaudējumu aprēķinu 4. Atlikums uz 31.03.2011.g. 8251241 318894 274503 (5907047) 2937591 5. Atlikums uz 31.12.2011.g. 8251241 305715 274503 (5292056) 3539403 6. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi, kas nav ietverti peļņas vai zaudējumu aprēķinā: a) pamatlīdzekļu vērtības samazinājums b) pamatlīdzekļu vērtības palielinājums (870) (870) 7. Pārskata perioda ienākumi vai zaudējumi 710631 710631 saskaņā ar peļņas vai zaudējumu aprēķinu 8. Atlikums uz 31.03.2012.g. 8251241 304845 274503 (4581425) 4249164 8
Pārskata sagatavošanas pamats PIELIKUMS GRĀMATVEDĪBAS POLITIKA Finanšu pārskats sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumu Par grāmatvedību un Gada pārskatu likumu, kā arī piemērojot 21.06.2011.g. LR MK noteikumus Nr. 481 un Nr. 488. Peļņas vai zaudējumu aprēķins sastādīts atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei. Naudas plūsmas pārskats sagatavots pēc netiešās metodes. Finanšu pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par sabiedrības līdzekļiem, saistībām un finanšu stāvokli. Pielietotie grāmatvedības principi Finansu pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem: - Pieņemts, ka sabiedrība darbosies turpmāk; - Izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas izmantotas iepriekšējā gadā; - Pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa; - Ņemtas vērā visi zaudējumi, kas radušies pārskata periodā, vai iepriekšējos periodos; - Aprēķinātas un ņemtas vērā visas nolietojuma summas, neatkarīgi no tā, vai pārskata periods tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem; - Ņemti vērā ar pārskata periodu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā. Ieņēmumu atzīšana un neto apgrozījums Neto apgrozījums ir pārskata periodā pārdotās produkcijas un sniegto pakalpojumu vērtības kopsumma bez piešķirtajām atlaidēm un pievienotās vērtības nodokļa. Ieņēmumi no preču pārdošanas tiek atzīti, līdzko pircējam ir nodotas nozīmīgākās īpašumtiesības un riski uz precēm un atlīdzību var pamatoti novērtēt. Ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas tiek atzīti, kad tie tiek sniegti. Pārējie ieņēmumi tiek atzīti šādi: - ienēmumi no īres to rašanas brīdī; - ieņēmumi no soda un kavējuma naudām saņēmšanas brīdī; - dividendes brīdī, kad rodas likumīgas tiesības uz tām. Pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi Pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi bilancē atspoguļoti iegādes vērtībā, atskaitot nolietojumu. Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojumu aprēķina pēc lineārās metodes. Zemei nolietojums netiek aprēķināts. Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojuma aprēķinam izmanto šādas vadības noteiktas gada likmes (procentos): Nemateriālie ieguldījumi: - Licences 20% - Datorprogrammas 50% Pamatlīdzekļi: - Ēkas, būves 1.1 1.9 % - Iekārtas un mašīnas 2 20 % - Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 10 50 % Pamatlīdzekļu tekošā remonta un uzturēšanas izmaksas tiek iekļautas tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tās ir radušas. Remonta (atjaunošanas) un modernizācijas darbu izmaksas, kas paaugstina pamatlīdzekļa izmantošanas laiku vai vērtību, tiek kapitalizētas un norakstītas to lietderīgās lietošanas laikā. Nepabeigtā celtniecība un pamatlīdzekļu izveidošanas izmaksas Nepabeigtā celtniecība atspoguļo pamatļīdzekļu izveidošanas un celtniecības objektu izmaksas, un tā tiek uzskaitīta sākotnējā vērtībā. Sākotnējā vērtībā ietilpst celtniecības izmaksas un citas tiešās izmaksas. Nepabeigtajai celtniecībai nolietojums netiek aprēķināts, kamēr attiecīgie aktīvi nav pabeigti un nodoti ekspluatācijā. 9
Pielikums (turpinājums) Grāmatvedības politika(turpinājums) Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Laika periodā no 31.12.2011. līdz 31.03.2012. turpinājās asociētās sabiedrības SIA Lovato REZ, reģ. Nr. 000307218, likvidācijas procedūras. Zaudējumi no neatgūstamās ieguldījuma vērtības norakstīšanas 32 590 apmērā tika iekļauti 2011. gada peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Finanšu līzings Gadījumos, kad pamatlīdzekļi iegūti uz finanšu līzinga nosacījumiem, līzinga procentu maksājumi un tiem pielīdzināmi maksājumi tiek iekļauti tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tie ir radušies. Krājumi Izejvielu un materiālu atlikumi novērtēti pēc iegādes pašizmaksas lietojot FIFO metodi. Mazvērtīgais inventārs tiek iegrāmatots pēc iegādes pašizmaksas un izdevumos tiek norakstīts 100% pēc nodošanas ekspluatācijā. Gatavās produkcijas atlikumi un nepabeigtie ražojumi novērtēti pēc ražošanas pašizmaksas. Debitoru parādi Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti neto vērtībā, no sākotnējās vērtības atskaitot speciālos uzkrājumus šaubīgiem debitoru parādiem. Speciālie uzkrājumi šaubīgiem debitoru parādiem tiek veidoti gadījumos, kad vadība uzskata, ka šo debitoru parādu atgūšana ir apšaubāma. Naudas vienība un ārvalstu valūtas pārvērtēšana Finanšu pārskatā atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas Republikas nacionālajā valūtā latos (). Visi darījumi ārvalstu valūtās ir pārvērtēti latos pēc Latvijas Bankas oficiāli noteiktā valūtas kursa attiecīgā darījuma veikšanas dienā. Ārvalstu valūtas kursu svārstības rezultātā gūtā peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti attiecīgā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Finanšu pārskata dati, kuri uzrādīti euro, pārrēķināti lietojot Latvijas Bankas noteikto kursu uz 31.03.2012. : 1 0,702804. Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai norakstāmas gada laikā uzrādītas īstermiņa posteņos. Pārējie vērtspapīri Īstermiņa investīcijas vērtspapīros, kuri netiek kotēti biržā, bilancē uzrāda iegādes vērtībā. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezervi samazina, ja pārvērtētais objekts ir likvidēts vai pārdots. Uzkrājumi Uzkrājumi tiek atzīti, kad sabiedrībai pastāv saistības kāda pagātnes notikuma dēļ un pastāv varbūtība, ka šo saistību izpildei būs nepieciešama ekonomisko labumu ietverošu resursu aizplūšana no sabiedrības un saistību apjomu ir iespējams ticami novērtēt. Uzkrājumi neizmantotājiem atvaļinājumiem tiek noteikti reizinot vidējo uzņēmuma darbinieku darba izpeļņu ar vidējo uzkrāto neizmantoto atvaļinājuma dienu skaitu. Uzkrājumi garantijas remontiem. Garantijas laiks sabiedrības pamatprodukcijai ir 2 gadi. 2011. gadā garantijas remontu izdevumi sastādīja 10 070 ( 14 329), kas ir tikai 0,04% no neto apgrozījuma. Tā kā garantijas remontu izdevumu summa nav būtiska, uzkrājumi garantijas remontiem netiek veikti. 10
Pielikums (turpinājums) Grāmatvedības politika(turpinājums) Atliktais nodoklis Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis tiek aprēķināts pēc saistību metodes attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām starp aktīvu un pasīvu vērtībām finanšu pārskatā un to vērtībām nodokļu aprēķināšanas vajadzībām. Atliktais nodoklis aprēķināts, piemērojot likumā noteikto 15% nodokļa likmi. Minētās pagaidu atšķirības galvenokārt radušās, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma likmes finanšu uzskaitē un nodokļu aprēķināšanas vajadzībām, no uzkrājumiem neizmantotajiem atvaļinājumiem. Risku vadība Risku pārvaldība Sabiedrībā ir neatņemama vadības procesa sastāvdaļa. Risku pārvaldību Sabiedrībā koordinē Sabiedrības Padome un Valde. Savā darbībā AS RER ievēro šādus risku pārvaldības pamatprincipus: - Sabiedrība neuzņemas lielus un nepārvaldāmus riskus neatkarīgi no tā, cik liela ir ar tiem saistīto aktīvu atdeve; - Sabiedrībā lietotās risku pārvaldības metodes ir piesardzīgas, sabiedrības darbības veidiem un specifikai atbilstošas, un tās nodrošina efektīvu kopējā riska samazināšanu; - risku pārvaldības pamatā ir ikviena sabiedrības darbinieka izpratne par viņa pārziņā esošajiem darījumiem un ar tiem saistītajiem riskiem; - Sabiedrība pastāvīgi veic saimnieciskās darbības procesu iekšējo kontroli, kas novirzīta risku novēršanai attiecībā uz finanšu un operatīvās informācijas ticamību un konsekvenci, aktīvu krāpšanas iespējamību un to aizsardzību, darbību un informācijas sistēmu efektivitāti un atbilstību normatīvajiem aktiem, procedūrām un līgumiem. Nozīmīgākie riski, kuriem AS RER ir pakļauta, veicot uzņēmējdarbību, ir finanšu riski Finansu riski Valūtas risks Ārvalstu valūtas riskam pakļautājos sabiedrības finanšu aktīvos un saistībās ietilpst nauda, pircēju un pasutītāju parādi, parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem un īstermiņa un ilgtermiņa aizņēmumi. Ievērojama daļa AS RER ieņēmumu ir latos un rubļos, lielākā daļa izmaksu ir latos, visi saņemtie aizņēmumi ir eiro. Kopš 2005. gada 1. janvāra Latvijas Banka ir noteikusi fiksēto oficiālo lata kursu pret eiro, t. i. 0.702804. Kamēr Latvijas Banka saglabās iepriekš minēto fiksēto kursu sabiedrības turpmākā peļņa vai zaudējumi no eiro kursa svārstībām nebūs nozīmīga. Procentu likmju risks Sabiedrība pakļauta procentu likmju riskam saistībā ar tās īstermiņa un ilgtermiņa aizņēmumiem, finanšu līzinga darījumiem. Likviditātes risks Sabiedrība kontrolē savu likviditātes risku. Kredītrisks Sabiedrība ir pakļauta kredītriskam saistībā ar tās pircēju un pasūtītāju parādiem. Sabiedrībai ir nozīmīga kredītriska koncentrācija attiecībā uz kādu vienu darījumu partneri vai līdzīgam raksturojumam atbilstošu darījumu partneru grupu. 11
Pielikums (turpinājums) PIELIKUMI PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINAM PAR 2012.GADA 3 MĒNEŠIEM Piezīme Nr. 1 - Neto apgrozījums Valsts Latvija 566502 988881 806060 1407051 Krievija 6519180 3472192 9275957 4940484 Grūzija 409875 583200 Ukraina 15696 107521 22333 152989 Zviedrija 4510 6417 Baltkrievija 40781 58026 Pārējie 4792 20356 6819 28963 Kopā 7106170 5044116 10111169 7177130 Piezīme Nr. 2 - Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas Rādītāji Personāla darba alga 1287677 949904 1832199 1351592 Sociālās apdrošināšanas iemaksas 304225 224923 432873 320037 Materiālu izmaksas 3239427 2552438 4609289 3631792 Energoresursi 427603 322798 608424 459300 Pamatlīdzekļu un nemater. ieguldījumu nolietojums 74122 73703 105466 104870 Komandējumu izmaksas 20548 10046 29237 14294 Remonta izmaksas un samaksa par darbiem no ārienes 41652 42522 59265 60503 Jaunās produkcijas apgūšanas izdevumu norakstīta daļa 17063 17064 24278 24280 Brāķa zaudējumi 18603 11374 26470 16184 Citas izmaksas 25644 17809 36490 25339 Kopā 5456564 4222581 7763991 6008191 Piezīme Nr. 3 Pārdošanas izmaksas Rādītāji Isaiņojamais materiāls un tara 24039 60152 34204 85589 Preču transporta izdevumi 86508 43943 123090 62525 Darba alga 20135 14569 28650 20730 Sociālās apdrošināšanas iemaksas 4815 3464 6851 4929 Pārējie pārdošanas izdevumi 152 216 Kopā 135497 122280 192795 173989 Piezīme Nr. 4 Administrācijas izmaksas Rādītāji Sakaru izmaksas 4143 3965 5895 5642 Juristu pakalpojumi 10948 1159 15578 1649 Naudas apgrozījuma un blakus izmaksas 1450 4143 2063 5895 Transporta izmaksas administrācijas vajadzībām 4423 3556 6293 5060 Reprezentācijas izmaksas 986 1476 1403 2100 Administrācijas personāla darba alga 342561 281989 487420 401234 Sociālās apdrošināšanas iemaksas 79817 66269 113569 94292 Energoresursi 12233 11323 17406 16111 Pamatlīdzekļu nolietojums 10837 7973 15420 11345 Komandējumu izmaksas 4899 4169 6971 5932 Apsardzes pakalpojumi 35993 30725 51213 43718 Pārējas administrācijas izmaksas 10962 7776 15598 11064 Kopā 519252 424523 738829 604042 12
Pielikums (turpinājums) Piezīme Nr. 5 - Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi Rādītāji Peļņa no pārējas realizācijas (materiāli, noma, citi) 58055 45326 82605 64493 Soda nauda un līgumsodi 259 369 Pamatlīdzekļu realizācija 8433 11999 Ar sociālās sfēras uzturēšanu saistītie ieņēmumi 8821 7308 12551 10398 Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerves samazinājums 612 40512 871 57643 Ieņēmumi no valūtas kursu svārstībām 23816 33887 Citi ieņēmumi 56 8726 80 12416 Kopā 75977 125947 108106 179206 Piezīme Nr. 6 - Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas Rādītāji Soda nauda un līgumsodi 69906 100426 99467 142893 Ar sociālās sfēras uzturēšanu saistītās izmaksas 15489 14621 22039 20804 Ar sabiedrības saimniecisko darbību nesaistītie izdevumi 18303 13472 26043 19169 Zaudējumi no valūtas kursu svārstībām 18537 26376 Pamatlīdzekļu likvidācija 8589 12221 Pagājušā gada zaudējumi 36 51 Ģenerāluzkrājums 300000 426861 Citas izmaksas 6125 8715 Kopā 428360 137144 609501 195138 Piezīme Nr. 7 Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi Rādītāji Procenti par īstermiņa aizdevumiem 10031 14273 Citi procentu ieņēmumi 331 471 Kopā 10362 14744 Piezīme Nr. 8 Pārējie procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas Rādītāji Par saņemtajiem aizņēmumiem 138971 60997 197738 86791 Pēc līzinga darījumiem 4069 7231 5790 10289 Par kredītlīnijas izmantosanu 84232 119851 Kopā 143040 152460 203528 216931 Piezīme Nr. 9 Pārējie nodokļi Rādītāji Nekustamā īpašuma nodoklis par ēkām (būvēm) 24142 34351 Nekustamā īpašuma nodoklis par zemi 5259 7483 Kopā 29401 41834 13
Pielikums (turpinājums) PIELIKUMI BILANCEI PAR 2012.GADA 3 MĒNEŠIEM Piezīme Nr. 10 Ilgtermiņa ieguldījumu kustības pārskats, Atlikums 01.01.12. Sākotnējā vērtība Nolietojums Atlikusī vērtība Iegāde Izslēgts Atlikums Atlikums Aprēķināts Izslēgts Atlikums 01.01.12. 01.01.12. Piezīme Nr. 10 Ilgtermiņa ieguldīijumu kustības pārskats, Atlikums 01.01.12. Nemateriālie ieguldījumi Attīst.izmaksas 68254 68254 68254 68254 Licences un 301 301 301 301 citi Datoru progr. 23041 2700 25741 13850 1535 15385 9191 10356 Kopā 91596 2700 94296 14151 1535 15686 77445 78610 Pamatlīdzekļi Zeme, ēkas 7018451 7018451 2797590 16629 2814219 4220861 4204232 būves* Iekārtas un 5493513 23669 (7445) 5509737 2812605 61767 (7445) 2866927 2680908 2642810 mašīnas Pārējie pamatlīdzekļi 258354 393 (1137) 257610 229228 3419 (1137) 231510 29126 26100 Pamatllīdzekļu 766559 34285 (21745) 779099 766559 779099 izveidosana Kopā 13536877 58347 (30327) 13564897 5839423 81815 (8582) 5912656 7697454 7652241 Pavisam 13628473 61047 (30327) 13659193 5853574 83350 (8582) 5928342 7774899 7730851 Sākotnējā vērtība Nolietojums Atlikusī vērtība Iegāde Izslēgts Atlikums Atlikums Aprēķināts Izslēgts Atlikums 01.01.12. 01.01.12. Nemateriālie ieguldījumi Attīst.izmaksas 97117 97117 97117 97117 Licences un 428 428 428 428 citi Datoru progr. 32784 3842 36626 19707 2184 21891 13077 14735 Kopā 130329 3842 134171 20135 2184 22319 110194 111852 Pamatlīdzekļi Zeme, ēkas 9986356 9986356 3980612 23661 4004273 6005744 5982083 būves* Iekārtas un 7816565 33678 (10593) 7839650 4001976 87887 (10593) 4079270 3814589 3760380 mašīnas Pārējie pamatlīdzekļi 367605 559 (1618) 366546 326162 4865 (1618) 329409 41443 37137 Pamatllīdzekļu 1090715 48783 (30940) 1108558 1090715 1108558 izveidosana Kopā 19261241 83020 (43151) 19301110 8308750 116413 (12211) 8412952 10952491 10888158 Pavisam 19391570 86862 (43151) 19435281 8328885 118597 (12211) 8435271 11062685 11000010 2012. gadā ēku (būvju) kadastrālā vērtība sastādīja 5 681 775 ( 8 084 437), zemesgabalu kadastrālā vērtība sastādīja 2 061 090 ( 2 932 667). 14
Pielikums (turpinājums) Piezīme Nr. 11 Pircēju un pasūtītāju parādi Rādītāji Pircēju un pasūtītāju parādi (gatavā produkcija un 4859197 5831361 6914014 8297279 pakalpojumi) Kopā 4859197 5831361 6914014 8297279 Piezīme Nr. 12 Citi debitori Rādītāji Iepriekš samaksātie nodokļi 2929 1343 4168 1911 Pārmaksātie nodokļi 138513 99678 197086 141829 Parādi par īres maksu 30821 26237 43854 37332 Pretenziju norēķini 132800 188957 Citi 5204 5484 7404 7805 Kopā 310267 132742 441469 188877 Piezīme Nr. 13 Nākamo periodu izmaksas Rādītāji Apdrošināšana 1440 1110 2049 1579 Jaunās produkcijas apgūšanas izmaksas 51191 51191 72838 72838 Datorprogrammas apkalposana 2059 2835 2930 4034 Citi 1163 1281 1655 1823 Kopā 55853 56417 79472 80274 Piezīme Nr. 14 Naudas līdzekļi Rādītāji Norēkinu konti bankās 5028 9050 7154 12877 Piezīme Nr. 15 Akciju kapitāls (pamatkapitāls) Kopējais AS RER akciju skaits 5799005 gabali ar nominālo vērtību 1.00. Pamatkapitāls ir 5799005, kas sadalās: 5799005 parastajās akcijās ar balsstiesībām. Akcionāru sastāvs pēc Latvijas Centrālā Depozitārija datiem: Rādītāji Rezidenti, t. sk. 199525 199525 283898 283898 - fiziskās personas 174322 174322 248037 248037 - juridiskās personas 25203 25203 35861 35861 Nerezidenti, t. sk. 5599480 5599480 7967343 7967343 - Krievija 1011027 1011027 1438562 1438562 - Kanāda 5119 5119 7284 7284 - Igaunija (nominālais turētājs) 4583334 4583334 6521497 6521497 Kopā 5799005 5799005 8251241 8251241 15
Pielikums (turpinājums) Piezīme Nr. 16 Citi uzkrājumi Rādītāji Uzkrājumi kārtējiem atvaļinājumiem 256095 184531 364390 262564 Piezīme Nr. 17 Ilgtermiņa un īstermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm Rādītāji Latvijas kredītiestādes, aizņēmuma līgums, t.sk. 6454763 2374576 9184301 3378717 Ilgtermiņa parāds 5341873 7600801 Īstermiņa parāds 1112890 2374576 1583500 3378717 Latvijas kredītiestādes, kredītlīnijas līgums, t.sk. 4948346 7040862 Īstermiņa parāds 4948346 7040862 Piezīme Nr. 18 Citi aizņēmumi Rādītāji Līzinga līgumi, t.sk. 316266 553571 450006 787661 Ilgtermiņa parāds 55169 292474 78498 416153 Īstermiņa parāds 261097 261097 371508 371508 Citi aizņēmumi, t.sk. 674717 651169 960036 926530 Īstermiņa parāds 674717 651169 960036 926530 Piezīme Nr. 19 No pircējiem saņemtie avansi Rādītāji Vietējie pircēji 416 582 592 828 Ārzemju pircēji 129381 24316 184092 34599 Kopā 129797 24898 184684 35427 Piezīme Nr. 20 Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem Rādītāji Vietējie piegādātāji 1662684 2196791 2365786 3125752 Ārzemju piegādātāji 684859 599530 974467 853054 Kopā 2347543 2796321 3340253 3978806 Piezīme Nr. 21 Nodokļi un sociālās apdrošināšanas maksājumi Rādītāji Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 1104483 1281153 1571539 1822916 Sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 1739171 1799011 2474617 2559764 Dabas resursu nodoklis 10233 1788 14560 2544 Nekustamā īpašuma nodoklis par zemi 2192 5260 3119 7484 Nekustamā īpašuma nodoklis par ēkām (būvēm) 10026 59402 14266 84521 Uzņēmējdarbības riska valsts nodeva 240 214 341 304 Kopā 2866345 3146828 4078442 4477533 16
Pielikums (turpinājums) Piezīme Nr. 22 Pārējie kreditori Rādītāji Darba algas parāds 399102 549181 567871 781414 Alimenti 2936 3843 4178 5468 Arodbiedrības biedru nauda 6598 11025 9388 15687 Citi 996 4159 1417 5918 Kopā 409632 568208 582854 808487 Sabiedrības Valdes vārdā, Valdes priekšsēdētājs N. Erohovs 2012. gada 25. maijā 17